Архив за месяц: Март 2008

Что будет первичными документами для ИП на УСН, не применяющего ККМ?

Опубликовано автором
14

Что будет первичными документами для ИП на УСН, не применяющего ККМ?
 

Оказываю услуги. ККМ нет. Какими должны быть первичные документы, на основании которых будет формироваться «Книга учета доходов и расходов для организаций и ИП, применяющих УСН»?
Для услуг, оказываемых на основе договора этим документом является договор, как я понимаю.
А для разовых услуг, оказываемых физическим лицам, что это будет? Нигде почему-то не поределено точно.

Строка 030 раздел 2 декларации по УСН

Опубликовано автором
2
Объясните пожалуйста про строку 030 (в каком случае она заполняется? в декларации написано: сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период) — это что ли за 9 мес. 2007 г. нужно вычислить разницу между минимальным налогом и налогом начисл. в общем порядке?
Или она заполняется только в том случае, если мы платили минимальный налог за предыдущий период?

Упрощенная система налогообложения: теория + практика.

Опубликовано автором
Добавить комментарий

17 марта 2008 — 21 марта 2008

Цель курса: Получение теоретических знаний по упрощенной системе налогообложения, а также навыков ведения учета с помощью программы « Упрощенная система налогообложения» (в дальнейшем УСН)

Читать далее →

ООО на ОСНО, арендодатель УСН, для ООО есть ли НДС?

Опубликовано автором
2
Я — начинающий бух. У нас ООО и Общая система налогообложения.
В Договоре на аренду оговорено, что арендная плата производится без начисления НДС, т.к. Арендодатель на УСН. Счет они выставляют с такой же формулировкой. Платежку мы провели так же как написано у них, повторив их формулировку, причём платёж у нас шел за счет средств от Финансовой помощи учредителя, которую он сделал в банке, оформив взнос наличными.
Арендодатель в конце месяца нам выставляет не счет-фактуру, а как «упрощенец» — Акт сдачи-приемки оказанных услуг по договору субаренды на общую сумму ХХр.00к.
Т.е. тоже без начисления НДС.
Теперь нас напугали, что мы сами должны начислять и оплачивать на аренду НДС, так как мы не на УСН. Или мы не можем предъявить НДС к вычету, а разве мы обязаны его предъявлять? Или это делается по нашему желанию? Причем одни говорят так, другие — наоборот. Ответа толком нигде не нашла. Помогите! Запутались совсем.

Вопрос по строительству при УСН

Опубликовано автором
10
Вопрос по строительству при УСН (доходы минус расходы)
Заказчик перечисляет подрядчику авансы за СМР (оба на УСН). Вопрос такой, можно ли списать в расходы затраты на приобретение материалов, которые использованы при строительтве в полном объеме или надо делить затраты пропорционально выполненным работам (т.е. если аванс 100 000, а работы по КС-2, КС-3 выполнены на 200 000), то списать в расходы можно только 50% стоимости материалов)?

Налоги и отчестность при УСН

Опубликовано автором
8
Помогите пожалуйста!
Фирма только открылась в марте, ООО, (доходы минус расходы). Из работников только ген.директор и фин.директор. Они же учредители. Доходов пока нет, но будут в марте. Вопрос такой:
какие выплаты надо делать и в какие сроки (налоги с зарплаты: мед, пенс, соц, нс, еще что?), какую квартальную отчетность делать и в какие сроки?

Как оформить займ при УСН

Опубликовано автором
4
Здраствуйте! Я ИП на упрощенке, по договору процентного займа перечислила деньги другому ИП безналом. Он мне вернул их через месяц наличкой. Как мне все это отразить в Книге доходов и расходов? Как быть с процентами по займу?

Как не переплатить налог, когда доходы получены сейчас, а расходы позже

Опубликовано автором
5

Как не переплатить налог с нехарактерно крупного договора?
 

Организация находится на УСН-15. В середине марта заключен нетипично большой для нас договор в котором большую долю несут комплектующие. В качестве аванса нам перечислили 60% от всей стоимости договора. Расходов пока подтвержденных ноль (даже комплектующие только заказали) деньги висят на счете.

Главбух утверждает:

1. по концу квартала нам необходимо заплатить 15% (это плохо само по себе, мало того что средства замораживаются, так и сумма эта намного превысит весь налог, который заплатили бы по окончанию реализации договора);

2. оприходовать расходы можно будет только после окончательного ввода изделия в эксплуатацию, либо разделив на очереди (дележка на очереди невозможна — исходя из сути изделия, сдача заказчику уже готового после комплекса работ по пуско-наладке);

3. уплаченный налог в бюджет будет учитываться, но только в пределах года (если до конца года не «вычерпаем» то в след. году он пропадет).

Прошу проконсультировать, какой может быть выход из этой ситуации?

Спасибо.

Когда учитывать комиссионное вознаграждение

Опубликовано автором
1
Работаю по договору комиссии как комитент. После получения отчета комиссионера могу я включить комиссионное вознаграждение в расходы, у меня упрощенка доход-расход. По-моему с 2007 г. можно, но я как-то сомневаюсь.