УСН: новые и старые проблемы

21 июля 2011 — 21 июля 2011

организатор: БИГИНФОРМ

город: Москва

цена: 5500

программа:

1. Общие вопросы применения УСН

• Уплата взносов во внебюджетные фонды, налога на имущество и налога на прибыль после перехода на УСН

• Уплата НДС после перехода на УСН

• Бухгалтерский и налоговый учет. Уплата налога и отчетность. Налоговый учет доходов при УСН

2. Материальные расходы и расходы на приобретение покупных товаров

• Расходы на приобретение сырья и материалов

• Отдельные виды материальных расходов

• Расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации

3. Налоговый учет отдельных видов расходов при УСН

• Расходы на рекламу

• Расходы на командировки

• Общий порядок учета НДС в расходах

Лектор: Жукова Наталья Леонидовна

контакты:

8(495)640-15-50, доб. 210, e-mail: seminar@big-inform.ru

Как в 1С списать в расходы ГСМ?

УСН «Доходы минус расходы».

Используем кассовый метод.

Учет ведём в 1С:8.2 УПП .

Как отразить в расходах затраты на ГСМ, так как они учитываются по мере поступления и оплаты?

ГСМ приходуем на основании авансового отчета и сразу же отражаем в расходах, учитываемых при налогообложении.

ГСМ покупаем больше, чем расходуем, то есть держим в резерве.

ГСМ учитывается в расходах в пределах нормы списания.

Правильно?

Как в таком случае отразить это в 1С?

Какую отчетность должен сдавать ИП за год при отсутствии деятельности?

ИП на УСН «Доходы» зарегистрирован 8 декабря 2010 года.

Деятельность не вели.

Отчетность не сдавали.

На днях сдали:

  • налоговую декларацию УСН за 2010 год
  • среднесписочную численность за 2010 год

В настоящее время формируем отчетность в ПФР.

В ПФР нам сказали, что мы должны предоставить:

  • РСВ-2
  • Персонифицированный учёт

Если деятельность отсутствовала, надо ли сдавать персонифицированный учёт?

Что надо будет заплатить, кроме штрафов?

Когда заполняем форму СЗВ-6-1 необходимо указать ОКУД и ОКПО.

Где взять ОКУД и ОКПО?

Должны ли мы предоставлять отчетность в органы статистики?

Что делать, если клиент оплачивает счет без выделения НДС?

Ситуация:

Есть клиент на УСН.

Ему выставляются счет с НДС, то есть 100 рублей + 18 рублей = 118 рублей.

Данная сумма оплачивается полностью, то есть в размере 118 рублей, но в платежном поручении указывается без НДС.

Поставщик в данной ситуации ни чем не рискует.

Если контрагент не правильно заполнил платежное поручение будет ли это влиять на исчисление налога и как следствие не будет ли до начислен налог, пени и штрафы.

Ведь правильно?!

Клиент настаивает на том, чтобы счета выставлялись без НДС, а с поставщиком рассчитываетесь так как указано в счете у поставщикам.

На какие нормативные акты мы можем сослаться в нашем случае, чтобы расставить все точки.

Пока решили, что надо ссылаться на нормы по УСН и то, что на являемся плательщиками НДС со своей реализации.

Существует только обязанность оплаты счет сторонних фирм на основании ГК РФ и договору, на основании стоимости прописанной в договоре, и следовательно в ее состав входит уплата всех налогов.

Уплата же НДС в составе стоимости поставщиком и указание в ПП не означает для «упрощенца», что не перестанет быть плательщиком НДС и ни к чему его не обяжет.

Как лучше нам поступить в данном случае?

Мастак

Можно учесть в расходах ООО — затраты ИП, переформировавшегося в ООО?

ИП на УСН «Доходы».

В период ведения деятельности были расходы.

В последствии ИП закрыли и открыли ООО на УСН «Доходы минус расходы».

Можем ли расходы ИП зачесть в расходах ООО?

Витальевич

Как списать в расходы амортизацию при переходе с ОСНО на УСН?

С 1 января 2011 года перешли с ОСНО на УСН.

На остатках по итогам года остались ОС и начисленная амортизация.

Как учесть в расходах амортизацию?

Юлия

Какие проводки формируем при продаже автомобиля?

ООО на УСН «Доходы минус расходы».

В 2010 году приобрели автотранспортное средство.

В 2011 году приняли решение его продать.

Какие проводки надо сформировать?

бухгалтер

Что делать, если на УСН получили платеж с НДС?

Фирма на УСН.

При выписке счет-фактур налоговую ставку указываем «без НДС».

При оплате клиентом в платежном поручении ошибочно было указано «в том числе НДС».

Что нам делать в таком случае с НДС?

Какими должны быть наши действия?

Anna

Чем заканчиваются споры с ПФР при отсутствии деятельности при уплате взносов?

Деятельность отсутствует.

У кого как закончились споры с ПФР по уплате страховых взносов в данном случае.

Напишите на e-mail: p.tynyanskiy@rambler.ru

Павел

Какой режим надо применять, чтобы работать без ККТ?

Таксист.

Какой режим налогообложения надо применять, чтобы работать без ККТ?

Александр