Как правильно вести учет стоимости материалов?

Фирма занимается строительно-монтажными работами.

Как в смете учесть НДС на материалы?

Можем ли вести расчеты по такой формуле (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,183+СП*0,15)*0,18?

Надо ли учитывать стоимость материалов с учетом НДС?

Марина Георгиевна

Как рассчитать размер НДС с суммы товара, купленного для последующей перепродажи?

Фирма на ОСНО.

Приобрели у фирмы на УСН товар на сумму 10 000 рублей.

Данный товар перепродали за 15 300 рублей, в том числе с НДС.

Как рассчитать сумму НДС необходимую для уплаты в налоговую?

Sanyanew

Что делать, если клиент оплачивает счет без выделения НДС?

Ситуация:

Есть клиент на УСН.

Ему выставляются счет с НДС, то есть 100 рублей + 18 рублей = 118 рублей.

Данная сумма оплачивается полностью, то есть в размере 118 рублей, но в платежном поручении указывается без НДС.

Поставщик в данной ситуации ни чем не рискует.

Если контрагент не правильно заполнил платежное поручение будет ли это влиять на исчисление налога и как следствие не будет ли до начислен налог, пени и штрафы.

Ведь правильно?!

Клиент настаивает на том, чтобы счета выставлялись без НДС, а с поставщиком рассчитываетесь так как указано в счете у поставщикам.

На какие нормативные акты мы можем сослаться в нашем случае, чтобы расставить все точки.

Пока решили, что надо ссылаться на нормы по УСН и то, что на являемся плательщиками НДС со своей реализации.

Существует только обязанность оплаты счет сторонних фирм на основании ГК РФ и договору, на основании стоимости прописанной в договоре, и следовательно в ее состав входит уплата всех налогов.

Уплата же НДС в составе стоимости поставщиком и указание в ПП не означает для «упрощенца», что не перестанет быть плательщиком НДС и ни к чему его не обяжет.

Как лучше нам поступить в данном случае?

Мастак

Что делать, если на УСН получили платеж с НДС?

Фирма на УСН.

При выписке счет-фактур налоговую ставку указываем «без НДС».

При оплате клиентом в платежном поручении ошибочно было указано «в том числе НДС».

Что нам делать в таком случае с НДС?

Какими должны быть наши действия?

Anna

Какие формируем проводки при торговле оптом и в розницу?

Фирма на ЕНВД.

Деятельность — розничная торговля.

Бывают сделки по оптовой торговле тогда — УСН.

В таких случаях делаем исправительные проводки.

Учет ведем в продажных ценах.

К примеру:

  • товар продан за 1 000 рублей, при себестоимости 700 рублей
    Проводки:
  •  41.2 — 42 — 300 сторно
  • 41.2 — 60.1 — 700 сторно
  • 41.1 — 60.1 — 700
  • 90.2 — 41.1 — 700
  • 62.1 — 90.1 — 1 000

Верно?

Что делать с НДС, который прописан отдельной строкой в книге доходов и расходов?

Что делать в таком случае?

Проводки:

  • 41.2 — 60.1 — 700 сторно
    41.1 — 60.1 — 593,22
    90.3 — 60.1106,78
    90.2 — 41.1 — 700
    62.1 — 90.1 — 1 000

Надо ли восстанавливать НДС для ООО, которое состоит в простом товариществе?

ООО «Ромашка» на ОСНО.

С нового года планируем перейти на УСН «Доходы минус расходы».

Также ООО «Ромашка» состоит в простом товариществе, в которое оно в качестве вклада внесло недвижимость.

При вкладе в простое товарищество НДС не восстанавливаем.

Деятельность простого товарищества НДС облагается.

Надо ли восстанавливать НДС на основании пп.2 п.3 ст.170 НК РФ при переходе ООО с ОСНО на УСН?

Если необходимо, то как это сделать, поскольку остаточной стоимости недвижимости на балансе ООО «Ромашка» нет, есть только вклад на счете 58.

Можно ли применять ОСНО, если занимаемся грузоперевозками?

ИП на ЕНВД.

Деятельность — оказание транспортных услуг и деятельность автомобильного грузового транспорта.

На расчетный счет получаем денежные средства, в том числе НДС.

Плательщиками НДС мы не являемся.

Можем ли мы применять ОСНО и для возмещения НДС ставить в расходы затраты на оказание ремонтных работ по своему автотранспорту и закупке запасных частей к нему?

ИП Карамова Галия Рафисовна

Чиновники по — прежнему запрещают вычет НДС по счету — фактуре от «упрощенщика»

Получив счет — фактуру с НДС от поставщика на «упрощенке», ставить сумму такого налога к вычету опасно.

Читать далее

Что делать с НДС, принятым к вычету при переходе с ОСНО на УСН?

С 1 января 2011 года перешли с ОСНО на УСН.

После чего получили уведомление из налоговой инспекции, с требованием дать пояснения.

В уведомлении говориться о следующем:

«… необходимо поставить сумму, подлежащую вычету в строке 130 в другую на основании п.2 ст.171 НК РФ.»

В какую строку надо перенести ничего не указано.

В налоговой инспекции ничего не говорят.

В общем не знаем, что делать с суммой налога НДС, принятой к вычету?

Надо ли платить НДС, если оказываем услуги населению и фирмам?

ИП на УСН «Доходы».

Собираемся оказывать агентские услуги как для физических, так и юридических лиц.

По договору мы оказываем услуги — за которые в последствии получаем денежные средства.

Далее с заграничным партнером подписываем договор, по которому:

  • часть денежных средств уходит за рубеж
  • часть денежных средств уходит на расходы
  • часть денежных средств является нашим вознаграждением

Должны ли мы что-то платить, кроме УСН с поступивших денежных средств на расчетный счет?

Так как мы на УСН, то НДС по нашим контрактам в РФ не платим.

Счет-фактуру выставляем без НДС всем без исключения, даже клиентам на ОСНО. Верно?!

Как физлицо по НДС не отчитываем. Правильно?!

При работе с иностранной фирмой, должны ли мы платить какие-нибудь налоги в РФ при перечислении им денежных средств по договору?

ValentinaMashkina