ИП на УСН.
Был договор с заказчиком на оказание услуг.
В договоре была прописана полная оплата.
Заказчику перечислили денежные средства на расчетный счет.
В настоящее время заказчик в одностороннем порядке расторг договор.
Как мы думаем, что с данной суммы уже удержали налог на прибыль.
Заказчик не отказывается возместить расходы.
Как правильно это отразить в бухгалтерском учете?
Какие документы надо оформить в случае возврата денежных средств и как поступить с налогом на прибыль?
На случай возможного в будущем отказа от «упрощенки» можно сформировать резерв под оплату общих налогов. Но только за счет собственных средств. Учесть в расходах отчисления в такой фонд не получится.
Минфин РФ в своем письме № 03-03-06/1/329 от 13.05.2010 разъясняет, правомерно ли создание обществом с ограниченной ответственностью резерва под оплату налога на прибыль, в связи с возможностью перехода с УСН на общий режим.
ООО на УСН «Доходы».
Выплатили дивиденды физическому лицу.
Надо ли за I квартал сдавать декларацию по налогу на прибыль?
Сдает ли УСН-щик декларацию по налогу на прибыль организации?
Получили вот такое послание из ИФНС:
«На основании пункта 3 ст.88 НК РФ требую предоставить в течение пяти рабочих дней со дня получения настоящего сообщения необходимые пояснения или внести в течение пяти рабочих дней соответствующие исправления в налоговую декларацию (расчет) «Налоговая декларация по налогу на прибыль организации» за 2007 год а так же по другим периодам в части сумм выплаченных дивидендов физическим лицам и не указанным в Листе 03 «Расчет налога на прибыль с доходов, удерживаемог налоговым агентом. (Орфография и пунктуация ориганала сохранены)
Неповиновение….бла-бла-бла…
Мы с 2003 года на упрощенке. Вот задумалась, может они правы, и я обязана была декларации по налогу на прибыль подавать? Дивиденды выплачивались только физ.лицам.
Jane
Декларация по налогу на прибыль при УСН
Организация на УСН получила дивиденды, помогите разобраться, какие листы декларации по налогу на прибыль заполнять?
Ирина-2
ООО на ОСНО получило от двух учредителей по договору беспроцентного займа денежную сумму.
Денежные средства внесли в кассу, а затем сдали в банк как «временная финансовая помощь».
На данные заемные средства ООО купило промышленное оборудование.
Часть заемных средств вернули в 2009 году.
Как в 1С оформить временную финансовую помощь?
Надо ли удерживать с временной финансовой помощи налог на прибыль?
Ольга
Организация на УСН «Доходы» переходит на ОСНО с 1 октября 2009 года.
Может ли фирма признать для уменьшения налога на прибыль «незавершенку» по счету 20 «основное производство» после 1 октября 2009 года, в связи с выполнением работы/заказа по которому образовалась «незавершенка»?
Игopь C
Какие налоги надо платить на УСН?
Какой процент надо платить с прибыли?
Алексей
Надо ли декларировать дивиденды, полученные ООО на УСНО?
Организация на УСНО получила дивиденды. Надо ли подавать декларацию по налогу на прибыль?
Индуст