Какие изменения по амортизации ОС можно внести, если перешли с ОСНО на УСН?

Переносим из ОСНО в УСН «Доходы» информацию по ОС купленным и амортизируемым до УСН.

Выполняем это документом «Операция»- отражаем на счете 01 — основные средства

Карточки заполняем заново и на закладке «налоговый учет» есть строка сумма начисленной амортизации — мы указываем сумму, которая была на конец года при ОСНО.

Получается нам надо заводить документ где указываем cумму амортизации из ОСНО?
Два ОС были заведены на 7 лет использования, а это накопитель и фотоаппарат.

Можем ли мы сейчас в программе УСН указать меньший срок использования?

Как определить налоговую базу для расчета налога на имущество?

В середине года перешли с УСН на ОСНО.

Какой будет налоговая база при расчете налога на имущество?

Какие могут быть последствия, если аренду оплачивали наличными при отсутствии деятельности?

В октябре открыли ООО на ОСНО.

С января перешли на УСН.

Деятельность за весь период существования фирмы отсутствовала.

С октября и по настоящее время арендуем помещение, за которое платим аренду наличными денежными средствами.

ККТ нет.

Сдавали нулевую отчетность.

Аренду не отражали, несмотря на то, что подписанные документы с печатью об оплате есть.

Как поступить в нашей ситуации с арендной платой, так как рассчитываться наличными денежными средствами мы не имеем права, а у арендодателя мы официально по документам прошли.

Какими у нас могут быть последствия?

Чем можно заменить договор совместной деятельности?

ООО на УСН «Доходы» есть земельный участок и проект.

ООО на ОСНО — «строитель».

Планируем совместными усилиями построить жилой дом.

Можно было бы заключить договор совместной деятельности, но «упрощенец» не хочет переходить на ОСНО.

На строительство заключаем договор строительного подряда, где «упрощенец» — заказчик, «строитель» — подрядчик.
Далее «упрощенец» по агентскому договору поручает строителю заключать от имени строителя договоры долевого участия, получать денежные средства от дольщиков, тратить данные денежные средства на строительство и предоставить отчет — по окончании строительства.

Сможет ли налоговая инспекция в последующем доказать что данный договор поручения «фикция» договора совместной деятельности со всеми вытекающими для «упрощенца» последствиями?

Какое будет налогообложение стоимости подлежащих передаче дольщикам квартир у «упрощенца»?

Если агент и подрядчик одно лицо не будет ли последствий?

VAG

Как учитывать расходы будущих периодов при переходе с ОСНО на УСН?

Перешли с ОСНО на УСН «Доходы минус расходы».

Как правильно учесть расходы будущих периодов в таком случае?

Филатова В.Н.

Как рассчитывать авансовые платежи по прибыли при переходе на ОСНО?

В IV квартал 2010 фирма потеряла право не применение УСН.

Превысили лимит выручки в 60 000 000 рублей.

Перешли на ОСНО, по итогам за IV квартал надо сдать налоговую декларацию по налогу на прибыль за период — год 2010.

Так как на основании ст.346.13 являемся вновь созданной фирмой.

В 2010 году отработали полный квартал и выручка составила больше 10 000 000 рублей.

Надо ли платить в I квартале ежемесячные авансы по прибыли:

  • до 28 января
  • до 28 февраля
  • до 28 марта

Если да, то как их рассчитывать?

Если нет, то до 28 марта сдаем налоговую декларацию за год и полностью уплачиваем налог за 2010 год. Верно?

Далее подаем до 28 апреля налоговую декларацию за I квартал и рассчитываем ежемесячные авансы по прибыли для II квартала. Верно?

Сроки уплаты:

  • до 28 апреля
  • до 28 мая
  • до 28 июня

Сумма данных авансов рассчитывается как 1/3 от налога за I квартал. Верно?

Что делать, если налоговая отказывается принимать декларацию?

В 2010 году применяли УСН.

С 2011 года перешли на ОСНО.

В налоговой инспекции налоговую декларацию УСН не принимают, говорят что мы должны отчитаться по прошлому году по ОСНО.

Как мы можем поступить в данной ситуации?

Обязан ли ИП предоставлять 4-НДФЛ при переходе с УСН на ОСНО?

ИП на УСН «Доходы» открыто в 2009 году.

С 2011 года перешли на ОСНО.

Прочитали, что мы обязаны предоставить 4-НДФЛ.

На сколько мы поняли последний срок сдачи 5 февраля 2011.

Со сроками опоздали, какие штрафные санкции нам грозят?

Как уплачивать авансовые платежи по НДФЛ с доходов на ОСНО?

НДФЛ уплачиваем на основании письма из налоговой?

Налоговая рассчитывает сколько нам надо заплатить по НДФЛ?

Сколько раз надо уплатить авансовых платежей по НДФЛ за год?

Как ввести начальные остатки в 1С:8.2 при переходе с УСН на ОСНО?

В январе 2011 года фирма перешла с УСН на ОСНО.

Раньше учет вели в 1С:7.7.

Сейчас перешли на 1С:8.2.

Сейчас не можем разобраться со счетами 60.02 и 76.

Как ввести начальные остатки в 1С:8.2?

Можно ли при переходе с УСН на ОСНО поставить на учет ОС без документов?

ИП в течение двух лет был на УСН «Доходы».

С 2011 года перешли на ОСНО.

Пока работали на УСН сделали самодельный станок, документов на него нет, таким образом станок нигде не числился.

В настоящее время у нас ОСНО, а так как документов нет, то данное оборудование на учет поставить не можем.

Для данного станка приобрели запасные части на сумму 7 000 рублей, есть соответствующий документ.

Можем ли мы данные затраты учесть в расходах, так как оборудования нет, а запасные части есть?