Архив метки: Применение УСН

Как правильно в 1С вести учет материалов, если у нас производство?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН.

Учет осуществляем в 1С:8

Для передачи материалов в производство выбираем «требование-накладная».

Потом формируем отчета по производству за смену.

На вкладке «материалы» указываем количество какого материала потратили.

В итоге в книге доходов и расходов отражается сумма сформирование по «требование-накладная» и сумма фактически потраченного материала.

Таким образом идет двойное отражение.

Пример:

  • в производство передано материала на 1 000 рублей.
  • в расходах отразилась сумма 1 000 рублей.
  • производим продукцию и тратим материалов на 800 рублей
  • в расходах отразилась сумма 800 рублей
  • в результате в расходах «весит» сумма 1 800 рублей.

Так должно быть или что-то не правильно?

zvantsugov

Что можем послужить поводом для проверки, если мы посредники при аренде имущества?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы».

Расчетный счет отсутствует.

Деятельность сезонная — бронирование номер для отдыхающих, то есть являемся посредникам при аренде недвижимого имущества.

Работаем по следующей схеме:

  • заключаем агентский договор с гостиницами, домами отдыха и так далее.
    на основании договора получаем процент в виде материального денежного вознаграждения
  • заключаем с физическими лицами договор об оказании услуг по временном проживанию.
    с клиентом берем предоплату в качестве гарантии.
  • ежеквартально уплачиваем налог УСН с прибыли.
  • книгу доходов и расходов ведем в электронном виде.

В случае проверки первичной документации,будет ли достаточно договоров?

Какие факторы могут стать поводом для проверки?

Как в 1С отражать приход и расход материалов в производстве?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН.

Учет ведем в 1С:8.

Передаем в производство материалы — требование->накладная

Потом формируем отчет производства за смену. В закладке «Материалы» указываем сколько и каких материалов израсходывали.

В результате в книге доходов и расходов отражается сумма по «требование->накладная» и сумма материалов, которую фактически потратили.

Выходит два раза.

На практике:

  • в производство материалов передали на сумму 1 000 рублей.
  • в расходах отразилась сумма 1 000 рублей
  • из имеющихся материалов произвели продукции на 800 рублей
  • в расходах отразилась сумма в размере 800 рублей.
  • в итоге в расходах сумма 1 800 рублей.

Так и должно быть?

Что должен учитывать генеральный подрядчик при расчете налога?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН «Доходы».

На строительном объекте является генеральным подрядчиком.

При выполнении работ привлекали субподрядчиков.

Должны ли мы учитывать денежные средства, выплаченные субподрядчикам при расчете налога УСН?

Если работы выполнял субподрядчик, то это доходами генерального подрядчика не является. Верно?

Может ли в итоге оказаться, что будет двойное налогообложение и субподрядчика и генерального подрядчика?

Юр.лицо

Можно ли уменьшить единый налог на сумму взносов на ОПС?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы».

Наёмных работников нет.

В нашем случае ИП платит за себя страховые взносы, не зависимо от получения доходов.

В таком случае, мы имеем право уменьшить размер единого налога на сумму страховых взносов на ОПС, в пределах уплаченных сумм, но не превышая 50%.

Верно?

Какой порядок расчета налоговой базы?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы минус расходы».

Как рассчитать налогооблагаемую базу:

  • заказчик перечислил аванс в счет поставки в будущем.
    эти денежные средства учитываем в доходах квартала в котором мы их получили на расчетный счет?
    влияет ли на что-то отгрузка которая будет только в следующем квартале?
  • материалы приобрели под заказ, за который получили аванс.
    Данные материалы получены и оплачены. Это будет расход. Правильно?
    в расходах учитываем данный материал в следующем квартале только после того как отгрузим продукцию. Верно?
  • подрядчик выполнил работы. есть товарная накладная.
    данная работа еще не оплачена, надо ли её учитывать в расходах?

Какие сроки уплаты авансовых платежей, единого налога и взносов в ПФР на УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы».

До какого числа надо отчитываться по авансовым платежам единого налога за год:

  • до 15 января
  • до 30 марта

До какого числа надо уплатить единый налог?

До какого числа подаются в ПФР индивидуальные сведения за II полугодие 2010 года и форма РСВ-1?

Надо ли еще что-то сдавать в ПФР?

Как сдавать отчетность, если в фирме нет работников и зарплата не выплачивалась?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН «Доходы».

Учредитель и директор один человек.

Наёмных работников нет.

Заработная плата не начислялась и не выплачивалась.

По итогам 2010 года сдаём следующее:

  • 4-ФСС
  • декларация УСН
  • персонифицированный учет
  • расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на ОПС в ПФР.
    По какой форме нужно сдавать расчеты? Подскажите перечень с расшифровкой (номер, название)
  • индивидуальные сведения — 2-НДФЛ.

Все ли указали?

Если зарплата не выплачивалась, то сдаём нулевые отчеты, кроме декларации.

Верно?

Что делать с НДС на УСН, если восстанавливаем деятельность на ОСНО?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма находилась на ОСНО.

Деятельность:

  • морские перевозки
  • фрахт
  • экспедирование
  • агентирование

Потом деятельность некоторое время отсутствовала и было принято решение перейти на УСН.

В настоящее время директор хочет деятельность восстановить.

Что нам делать с НДС 0%?

Как в 1С сделать четкое разделение на реализацию товара через интернет и в розницу?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на совмещенных спецрежимах УСН «Доходы минус расходы» и ЕНВД.

Первичную документацию выгружаем из базы 1С:Управление торговлей.

Приходуем товар в магазин, расходы на приобретение которого учитываются на УСН.

Полученный товар можем реализовать как через интернет-магазин, так и через розничную торговлю.

Реализацию на УСН отражаем  документами приходный кассовый ордер и реализация товаров и услуг.

Розничную торговлю отражаем документом отчет о розничных продаж.

Когда выгружаем данные в 1С:Бухгалтерию 2.0, то формируются соответственно:

  • приходный кассовый ордер и реализация товаров и услуг
  • отчет о розничных продажах

При выгрузке отчета о розничных продаж получается что он относит это к деятельности на УСН, а не ЕНВД.

В чем может быть проблема и как её решить?