Как вести учет, если продукция оплачена сторонней организацией?

За товар проплатила третья фирма, как учитывать?
 

ИП на УСНО 6%.

Гражданин написал книгу, зарегистрировался как ИП и продает эту книгу небольшим оптом разным организациям, исключительно по безналу, деньги поступают на его расчетный счет.

Печать всего тиража его книги в типографии оплатила сторонняя организация (ООО), причем оплатила стоимость печати за 200 книг, из которых 100 забрала себе, а 100 остались на хранении в типографии.
Теперь каждый раз когда у ИП появляется покупатель на какое-то количество книг, он забирает их со склада типографии, типография выдает ему ТТН с указанием суммы и количества книг, которые он забрал и всё, больше никаких документов. ИП передает книги покупателю, покупатель оплачивает по безналу.

Возникают вопросы.

Не являются ли книги доходом, полученным в натуральном виде? Т.к. он за эти книги никогда не платил официально — ни типографии, ни третьей организации, но ТТН ему выставляют с суммой. Если является, то на него необходимо тоже 6% начислить налога.

Как приходовать книги? Если Д41 — К60, то всегда висит кредиторка и будь я налоговым инспектором, я бы спросил, «почему вам книги поставляют, а вы за них никогда не платите? Это ваш доход, уплатите налог!»

Что же все-таки делать с налогом? Т.к. часто возникает ситуация, когда товара со склада забирается, например, на 100 тыс., а реализуется на 50 тыс. И по логике вещей, я должен обложить налогом и 50 тыс. и 100 тыс.
Либо у меня есть предложение облагать ту сумму, которая по итогам отчетного периода оказалась больше, т.е. либо книги как безвозмездно полученное имущество, либо доходы от покупателей.

AlexeyAV

Как провести анализ предприятия?

УСН «Доходы».

Какая существует методика анализа предприятия?

Как правильно формировать отчетность форма 1 и 2?

Как рассчитать расходы в нашем случае?

Оксана

Как правильно заполнять налоговую декларацию?

УСН «Доходы».

В 2009 году сдавали нулевую налоговую декларацию.

Взносы за ПФР все оплатили.

В 2010 году был доход в размере 40 000 рублей.

В ПФР оплатили 7 400 рублей.

Как правильно заполнить налоговую декларацию?

Светланка

Какую отчетность надо сдавать при сдаче в аренду нежилых помещений

ИП на УСН «Доходы». Работников нет, ИП себе заработную плату не начисляет.

Деятельность — сдача в аренду нежилого помещения.

Какую годовую отчетность следует сдавать кроме УСН?

Нужно ли сдавать нулевые отчеты в ФСС, ПФР, расчет авансовых платежей по страховым взносам на ОПС?

Все ли отчеты указаны или надо что-то еще?

Аленка

Сдача отчетности по единому налогу

УСН.

Налоговые декларации не подавали. Делали только авансовые платежи.

Периодичность сдачи отчетности по единому налогу?

Светлана

Как рассчитать сумму минимального налога?

УСН «Доходы минус расходы».

Сдали налоговую декларацию УСН за 2009 год.

От налоговой инспекции узнали, чтобы снижена ставка налога.

В итоге налоговая инспекция требует предоставить уточненную налоговую декларацию и уплатить минимальный налог.

Как его рассчитать?

В январе 2010 года заплатили оставшуюся часть за 2009 год.

Что надо указывать в уточненной налоговой декларации в стр. «сумма налога к уменьшению»? Авансовые платежи за 9 месяцев?

Надо ли было отчитываться по итогам IV квартала?

Какую сумму мы должны указать:

  • Разницу между минимальным налогом и суммой за 9 месяцев
  • Разницу между минимальным налогом и суммой за год

Olga1

Olga1

Как отразить дивиденды выплаченные физическому лицу?

Дивиденды физ.лицу в 2-НДФЛ
 

Организация А на УСНО получила дивиденды от юр.лица Б за минусом 9% налога (Б заплатило налог в бюджет). В том же налоговом периоде организация А выплатила такую же сумму дивидендов учредителю-физическому лицу. Т.к. налоговая база по доходам в виде дивидендов, выплачиваемых организацией физическим лицам-акционерам, подлежит уменьшению на сумму дивидендов, ранее полученных от долевого участия в деятельности другой компании, общая сумма НДФЛ исчисляется в этом случае с полученной разницы по ставке 9%. То есть организация А сколько получила, столько и отдала. Налог в бюджет заплачен налоговым агентом. Возникает вопрос- КАК ОРГАНИЗАЦИИ А ОТЧИТЫВАТЬСЯ ПО НДФЛ? Если выплаченные физ.лицу дивиденды отразить в форме 2-НДФЛ, то повиснет большой долг по налогу.

Mudraya Sova

Что нужно сдавать в налоговую вместе с технологическими картами при производстве наружной рекламы?

Изготавливаем наружную рекламу — объемные световые вывески.

Надо ли сдавать в налоговую инспекцию технологические карты вместе с техническим и электрическим проектом?

Елена

Можно ли на УСН принимать наличные от физических и юридических лиц без ККТ?

ИП на УСН «Доходы». Деятельность ремонт и обслуживание катеров.

Можно ли принимать наличные денежные средства от физических и юридических лиц без ККТ?

Можно ли совмещать в нашем случае спецрежимы УСН и ЕНВД?

Как сдавать отчетность, если по УСН деятельность отсутствовала?

Катастрофик

Катастрофик

Кого надо уведомлять при открытии счета?

ИП на УСН «Доходы». Сотрудников нет.

Какие органы надо уведомлять об открытии счета, кроме налоговой инспекции и ПФР?

Налоговые декларацию УСН мы должны сдавать только на следующий год?

Какую отчетность надо сдавать при уплате авансовых платежей в налоговую инспекцию?

Какую отчетность надо сдавать в течение года в ПФР, ФОМС и ТОМС при уплате страховых взносов?

RINAT17

RINAT17