Какие надо сделать в 1С, чтобы суммы по контрагентам отражались и в декларации и КУДиР?

Фирма на УСН «Доходы».

Учет ведем в 1С:8.

Сделали взаиморасчет с контрагентом с помощью документа «корректировка долга» по счету 60 и 62 всё нормально.

Какую еще надо выполнить операцию в 1С, чтобы сумма зачета попала в книгу доходов и расходов и налоговую декларацию?

Затраты на уборку помещений, сдаваемых в аренду, включаются в расходы при УСН

Минфин РФ в своем письме № 03-11-11/33 от 07.02.2011 приводит разъяснения по вопросу учета расходов индивидуальным предпринимателем — арендодателем, применяющим УСН с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов.

Читать далее

Как переделать поступления за взносы в НКО как оплата за пожертвования

НКО на УСН «Доходы минус расходы».

На расчетный счет получали денежные средства за вступительные и членские взносы от нескольких лиц.

Несмотря на это в члены организации их не приняли.

Получается, что они заполняли документы на вступление и оплачивали взносы не дожидаясь решения о принятии.

В настоящее время у нас данные суммы «висят».

Думаем сделать бухгалтерские справки на каждую оплату и указать, что в квитанции ошибочно указали «оплата за вступительный и членский взнос» и что по факту это пожертвование.

Предпринимательская деятельность отсутствует.

Можем ли мы сформировать данные справки, так как не хочет платить налоги с данных сумм?

Нужен ли договор пожертвования?

Как нам поступить в нашей ситуации, так как ведь любой может к примеру прийти в банк и сделать пожертвование.

По какой форме надо сдавать отчет в ФСС, если гендиректор ушел в декрет?

УСН.

Генеральный директор в декретном отпуске с 5 февраля 2011.

Надо сдавать отчет в ФСС на возмещение по какой форме это надо сделать?

knv06

Как правильно отражать доходы от деятельностей на совмещенных спецрежимах?

ИП на УСН «Доходы» и ЕНВД.

Деятельность:

  • розничная торговля
  • сдача в найм нежилых помещений

Можем ли мы списать доходы деятельности на УСН в доходы ИП?

Как это грамотно оформить, если сумма отражается на счете 71?

Ольга

Обзор самых важных бухгалтерских событий прошлой недели (12-18 июля)

Продолжаем серию еженедельных обзоров самых важных бухгалтерских событий и обновлений www.glavbukh.ru. Новый обзор — о том, что интересного произошло на прошлой неделе: с 12 по 18 июля.

Источник: ГлавбухПросмотров 4196 / Комментариев: 0

Продолжаем серию еженедельных обзоров самых важных бухгалтерских событий и обновлений www.glavbukh.ru. Новый обзор — о том, что интересного произошло на прошлой неделе: с 12 по 18 июля.

Коротко о других изменениях

Теперь в платежных поручениях на перечисление «упрощенного», «вмененного» или сельхозналога надо вбивать новые КБК / В счете-фактуре для покупателя-принципала агенту необходимо вписывать данные продавца товаров (работ, услуг)

Последние изменения в практики налогообложения на 2011год.

28 февраля 2011 — 3 марта 2011

организатор: Академия международного учета

город: Москва

цена: 4000

Лектор: Марина Владимировна Медведева
консультант, 1-й Архитектор Бизнеса

программа:

Наша Академия является аккредитованным Учебно-методическим центром Института профессиональных бухгалтеров России № 62. Мы проводим повышение квалификации профессиональных бухгалтеров, а также других специалистов в области бухгалтерского учёта, в объёме 40 часов. По окончании семинаров аттестованным профессиональным бухгалтерам выдаётся Сертификат ИПБ России о повышении квалификации (40 часов).

Сложные вопросы исчисления НДС в 2010-2011 г
• Обзор основных нововведений
• Изменения с 2009 года (отмена перечисления НДС при «неденежных» расчетах, вычет НДС при перечислении аванса, новый порядок оформления счетов-фактур в соответствии с постановлением Правительства № 451 и многое другое).
• Строительство основных средств хозяйственным способом.
• Порядок проведения камеральной проверки декларации «к возмещению». Изменения с 2010 года в соответствии с Федеральным законом № 368-ФЗ. Порядок получения банковской гарантии и другие особенности ускоренного возмещения НДС.
• Наличие облагаемого и необлагаемого оборота. Порядок распределения «входного» НДС. Расчет пропорции, 5%-ный предел.
• Переходные положения для спецрежимов. Необходимость восстановления НДС при переходе на УСНО и возможность вычета при обратном переходе.
• Оформление счетов-фактур, книг продаж и книг покупок, дополнительных листов.
• Налогообложение при возврате товаров. Начисление и вычет НДС, порядок оформления счетов-фактур.
• Предоставление покупателям скидок, в том числе «сетевых».
• Применение 0-й ставки НДС. Порядок заполнения декларации экспортерами. Изменения с 2010 года.
• Налоговое агентирование по НДС. Аренда гос.имущества, иностранец – комитент, приобретение у иностранцев товаров, работ и услуг на территории РФ.
• Налогообложение суммовых разниц. Возможность применения письма ФНС от 24.08.09 года.
• Разбор наиболее актуальных проблемных ситуаций.

Уплата страховых взносов с 2010 года. Тарифы, порядок уплаты, льготы, контроль со стороны внебюджетных фондов, что грозит за ошибку в КБК и многое другое
• Новое в исчислении «зарплатных» налогов в 2010 и 2011 году.
— краткий обзор последних изменений в налоговом законодательстве РФ.
— изменения, вступающие в силу с 1 января 2009 и с 1 января 2010 года.
• Особенности налогообложения различных выплат.
— налогообложение НДФЛ и ЕСН компенсационных выплат (командировочные, за использование имущества, питание, «золотой парашют» для иностранцев и т.д.)
— особенности налогообложения дивидендов в 2009 году;
— обложение материальной помощи, оплаты лечения и путевок;
— исчисление НДФЛ при определении материальной выгоды по займам и вкладам;
— применение стандартных, социальных и имущественных вычетов по НДФЛ;
— система добровольного пенсионного страхования с 2009 года.
• Новые правила исчисления среднего заработка в 2009 и 10 году (отпускные, больничные, командировки, увольнения с учетом последних изменения. А также:
— обзор арбитражной практики
— компетентные мнения Минфина и ФНС по вопросам исчисления НДФЛ и ЕСН.

Новое в налоговом учете
• Краткий обзор последних изменений в налоговом законодательстве РФ.
• Федеральные законы, вступившие в действие с 1 января 2009 г и с 1 января 2010 года.
• Некоторые вопросы уплаты НДС и налога на прибыль организациями на упрощенной системе налогообложения (агентирование, счета-фактуры с НДС, восстановление НДС при переходе на «упрощенку»).
• Упрощенная система налогообложения.
— поправки по поводу возможности перехода на УСНО с 2010 года и другие последние изменения.
— изменения, внесенные в гл.26.2 НК РФ с 1.01.2009 г (налогообложение дивидендов, ежегодное представление декларации, исчисление НДС в переходный период, перенос убытка на будущее и многое другое);
— учет основных средств и нематериальных активов (списание приобретенных активов в период УСНО, приобретенных ранее, переход на общий режим, списание ОС, оплаченных в рассрочку);
— порядок определения и учета расходов (материалы в производстве, товары в торговле: двухфакторная модель, учет расходов на оплату труда, налоги и страхование с учетом последних изменений);
— проблемы кассового метода: признание доходов и расходов при оплате денежными средствами, зачетом встречных однородных требований, векселями;
— исчисление минимального налога, проблема зачета уплаченных авансов в счет минимального налога;
— особенности переходного периода по налогу на прибыль.
• Единый налог на вмененный доход.
— основные изменения, внесенные в гл.26.3 НК РФ с 1.01.09 г..;
— применение ЕНВД при осуществлении деятельности по распространению и размещению наружной рекламы;
— новые виды деятельности, переведенные на ЕНВД с 2009 и 2010 года.
• Ответы на вопросы.

Документы необходимые для поступления:
• Паспортные данные.
• Ксерокопия Аттестата профессионального бухгалтера.
• Ксерокопия членского билета ИПБ России.
• Ксерокопии квитанций об оплате членских взносов в ИПБ России за текущий год (2700 руб. и 900 руб.).

контакты:

тел. (495) 517-06-72
e-mail: amu.profbuh@gmail.com

Что отражаем в книге доходов и расходов на УСН «Доходы»?

ИП на УСН «Доходы».

В нашем случае в книге учета доходов и расходов мы заполняем только раздел «Доходы».

Надо ли нам заполнять остальные разделы?

ИП вносит денежные средства в кассу и оформляет ПКО.

Надо ли отражать данный ПКО в книге учета доходов и расходов?

Как определить срок полезного использования для ОС?

ООО на УСН.

Приобрели у муниципалитета встроенные нежилые помещения под магазин.

Как определить для бухгалтерского учета — срок полезного использования?

В документах о купле-продаже и техническим паспорте ничего не указано.