ИП на УСН «Доходы минус расходы».
Деятельность организация свадеб.
В процессе оказания услуги бывают расходы, которые никак нельзя подтвердить.
Если снимаем денежные средства с расчетного счета с отметкой «на хозяйственные нужды», то какие подтверждающие документы нужны?
Можно ли в последствии эти денежные средства учесть в расходах?
Нужно ли с них удерживать налоги?
Мария
Фирма на УСН.
Деятельность ремонт компьютерной техники.
Можно ли списать комплектующие на выполненные работы?
На каком основании это можно сделать?
Будет ли это расходами фирмами?
Валентина
Фирма на УСН «Доходы минус расходы».
Налоговая инспекция требует, чтобы у нас не было минимального налога, в противном случае они грозятся выездной проверкой.
Думаем, что на конец года у нас будет убыток.
Что делать в таком случае?
Каким образом можно увеличить налогооблагаемую базу?
Какие расходы можно провести, чтобы их не принимать к учету?
ирина
УСН «Доходы минус расходы».
Учет ведем в 1С:8.2 Бухгалтерия.
Формируем книгу доходов и расходов.
У сотрудника был больничный лист и в расходах книги доходов и расходов отражается не вся сумму заработной платы.
Расхождение по сумме тоже очень странное составляет 802 рубля 76 копеек.
Хотя на самом деле должно быть 890 рублей 31 копейка:
Расхождения идут имеено поэтому сотруднику, так как результат смотрели после проводки документа.
ООО на УСН «Доходы минус расходы».
Деятельность оказание медицинских услуг.
Документы о регистрации получили 13 октября 2010 года.
Учредитель является директором.
Помещение в котором располагается ООО так же принадлежит директору на правах собственности и ООО пользуется данной площадью на основании договора безвозмездного пользования.
Договор безвозмездного пользования заключили после регистрации ООО.
Пока готовились документы для фирмы, учредитель за счет собственных средств проводил ремонт.
На все выполненные работы и купленные материалы есть счета и чека.
Может ли ООО возместить данные затраты учредителю?
Если да, то как это сделать?
Можно ли в договоре безвозмездного пользования прописать, что ООО обязуется возместить все затраты учредителя?
Деятельность начала вести только с 1 июля 2010 года за данный промежуток времени были только расходы:
Как сейчас возместить данные затраты учредителю?
Можно ли из выручку постепенно возвращать денежные средства учредителю?
Можем ли мы данные расходы списать в убытки и перенести их на другой отчетный период?
С какого периода времени надо начислять амортизацию?
Фирма на УСН «Доходы минус расходы».
Приобрели права на домен и сайт своей фирмы.
Можем ли мы данные затраты учесть в расходах?
Бухгалтер уверяет, что без договора и лицензии мы не имеем право, а ИП который нам все это продаем говорит, что данная деятельность не лицензируется.
Кто прав в таком случае?
На руках из документов только счет и акт выполненных работ.
В 2007 году фирма была на ОСНО.
В этот же период купили земельный участок за 2 200 000 рублей.
Данный участок отразили как ОС и ввели в эксплуатацию.
Далее приобрели комплекс зданий и в его стоимости отразили государственную пошлину, оценку, реконструкцию, но в эксплуатацию не вводили.
Стоимость составляла 2 700 000 рублей.
С 1 января 2010 года фирма перешла на УСН «Доходы минус расходы» и продали участок со всем содержимым.
Получили доход в размере 3 600 000 рублей.
Что мы можем учесть в расходах?
На основании статьи 346.16 п.3 НК РФ
… в отношении приобретенных основных средств до перехода на упрощенную систему налогообложения стоимость основных средств включается в расходы в следующем порядке:
в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования до трех лет включительно — в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения;
в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования от трех до 15 лет включительно в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения — 50 процентов стоимости, второго календарного года — 30 процентов стоимости и третьего календарного года — 20 процентов стоимости;
Как в таком случае можно учесть в расходах приобретенный в 2007 году земельный участок и сооружения чтобы в настоящее время их можно было учесть в расходах при определении налоговой базы?
Расходы на земельный участок мы учитываем в течение первого года?
Сооружения мы можем учесть в расходах со сроком полезного пользования от 3 до 15 лет.
Верно?
Можем ли мы в течение первого года учесть данные расходы в 50% размере?
На основании ст. 346.16 п.3 НК РФ в течение налогового периода расходы можно учесть а отчетные периодв в равных долях.
Как это сделать в нашем случае?
УСН.
Ведем учет основных средств и нематериальных активов.
Надо ли оформлять какие-нибудь документы на следующий перечень расходов:
Надо ли нам это как то оприходывать и отправлять в производство?
Через кассу выдаем подотчетному лицу денежные средства.
После оформляется авансовые отчет.
Расходы отображаем в книге доходов и расходов.
Все правильно?
Надо ли в нашем случае формировать какие-нибудь проводки?
Фирма №1 на УСН.
Фирма №2 на УСН.
Фирма №1 должна Фирме №2 денежные средства за аренду, но в тоже время Фирма №2 должна Фирме №1 по займу.
Было принято решение сделать взаимозачет.
Вычитали:
Что при данном взаимозачете Фирма №2 должна учесть погашение займа как оплату за аренду и удержать с этой суммы налог.
Не нашли информацию, как в таком случае правильно поступить Фирме №1.
Можем ли учесть данную сумму в расходах как платеж за аренду?
Не будет ли потом проблем с налоговой инспекцией, из-за того, что данные средства будут являться возвратом заемных средств и следовательно учесть в расходах не получится?
Можем ли мы сделать так:
Фирма на УСН.
Деятельность производство.
Вычитали:
…расходы включаются в налоговую базу после оплаты…
Еще не понятно
… пункт 5 статьи 254 НК согласно которой материальные расходы уменьшаются на стоимость отпущенных в производство , но не использованных до конца месяца сырья и материалов…
Выходит, что оставшиеся часть неизрасходованной упаковки на конец месяца, нужно исключить и перенести на следующий месяц.
Верно?
Как правильно поступить в нашей ситуации, надо ли опираться на п.5 ст.254?