Архив метки: Расчет налога

Как рассчитать баланс, если работаем по договору комиссии?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы».

Осуществляем рекламную деятельность.

Деятельность осуществляем по договору комиссии — как комиссионер, то есть облагаемый доход = комиссионное вознаграждение + поступления за собственные услуги.

По итогам 2010 года учредители хотят получить нераспределенную прибыль — дивиденды.

Для выплаты дивидендов нам надо свести баланс.

На сколько понимаем, что в балансе отражаются все поступления от клиентов к нам и от нас комитенту.

Учитываются ли платежи комитенту при расчетах?

Если нет, то как в 1С сделать, чтобы эти суммы не отражались в балансе?

Как правильно рассчитывать больничный лист?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

5 июля 2010 года приняли на работу сотрудника с окладом 5 750 рублей

Данный сотрудник проработал:

  • с 5 июля по 20 июля 2010 года
  • с 28 июля по 31 июля 2010 года

На больничном сотрудник находился с 21 июля по 27 июля 2010 года. Итого 7 дней.
В результате за 15 дней начислено 3 920 рублей 45 копеек.

В программе была начислена заработная плата  заработная плата за 15 дней, а пособие не начислено.

Все правильно?

Ольга

Как распределить расходы при совмещенных УСН и ЕНВД?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН и ЕНВД.

Учет по ЕНВД не ведем и ККТ не применяем.

По ЕНВД мы должны отчитаться по самому налогу ЕНВД и взносам в ПФР и ФСС. Верно?

Как в нашем случае определить объем доходов по ЕНВД?

Как пропорционально распределить расходы по долям доходов в общем объеме доходов?

Злата

Какие взносы и в каком размере надо будет платить на УСН в 2011 году?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН.

В штате один сотрудник.

В течение года ежемесячно удерживали с заработной платы сотрудника:

  • НДФЛ 13%
  • взносы в ПФР на страховую и накопительную части пенсии, соответственно 8 и 6%.
  • взносы в ФСС от несчастных случаев и профессиональных заболеваний

Какие взносы нужно будет платить в 2011 году и в каком размере:

  • НДФЛ 13%
  • ФСС 2,9%
  • ФФОМС 2,1%
  • ТФОМС 3%
  • ПФР 26%
  • ФСС от несчастных случаев и профессиональных заболеваний

Все верно или что-то упустили?

Как уменьшить размер налогов на сумму страховых взносов при УСН и ЕНВД?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы» и ЕНВД.

ИП платит фиксированные платежи в ПФР на страховую и накопительную части пенсии, а также в ФОМСы за себя.

На сумму этих платежей уменьшаем налог по УСН и ЕНВД.

Как эти платежи распределить между УСН и ЕНВД?

Можно ли это сделать по выручке или сумме начисленных к уплате взносов?

К примеру:

За квартал к оплате ЕНВД начислили 10 000 рублей, по УСН 1 000 рублей.

Фиксированных платежей начислили и оплатили на сумму 1 100 рублей.

Выходит, что налог ЕНВД можем уменьшить на 1 000 рублей, а УСН на 100 рублей?

Правильно?

Коновалова Эльвира

Какие должны быть платежи, если по итогам года были убытки?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП зарегистрирован 15 марта 2010 года.

Наёмных работников нет.

Во всех кварталах нарастающим итогом были плановые убытки и по итогу года будет также все продолжаться.

Заработную плату не платили и до конца года выплачивать не будем.

В нашем случае мы должны будем заплатить минимальный налог в размере 1%  от фактических доходов.

Фиксированный платеж в страховые фонды определяем, как:

стоимость страхового года * фактически отработанное время за год «10,5 месяцев» / 12 месяцев

Правильно?

Валерий Р

Как списать в расходы себестоимость товара?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы минус расходы».

Приобретаем надувные лодки и комплектующие для перепродажи.

С поставщиком рассчитываемся после получения денежных средств от клиента.

Работаем по следующей схеме:

  • берем товар
  • отдаем товар на реализацию в магазины Дб 45 Кт 41
  • получаем денежные средства от посредников за проданную продукцию  Дт 90 Кт 45
  • перечисляем денежные средства в размере себестоимости за проданные товары поставщику

Остатков на счете 41 нет, так как получается что взяли, то и отдали.

По какому методу списать себестоимость:

  • ФИФО
  • себестоимость единицы

Как доказать налоговой инспекции расчет себестоимости?

В каком документе ее рассчитать?

Надо ли соблюдать  для списания себестоимости:

  • товар оплатить поставщику
  • товар продан
  • оплата за проданный товар поступила от клиента

Можно ли находясь на ОСНО отчитаться по УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Работаем на ОСНО.

В налоговой инспекции сказали, что мы отчитаться по УСН, даже несмотря на то, что не подавали заявление на применение УСН.

В налоговой инспекции сказали, что мы должны предоставить письмо с просьбой рассчитать по УСН вместо ОСНО.

Существует ли образец данного письма или в налоговой что-то напутали?

ИП не вправе уменьшать стоимость патента на сумму выплаченных работникам больничных

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП, перешедшие на УСН на основе патента, производят оплату одной трети стоимости патента в срок не позднее 25 календарных дней после начала осуществления предпринимательской деятельности на основе патента.

Читать далее →

Упрощенец не включает в расходы налоги, уплаченные за иностранного контрагента

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Минфин РФ в письме № 03-11-06/2/162 от 21.10.2010 разъясняет, можно ли при УСН уменьшить доходы на НДС и налог на прибыль, удержанные и уплаченный в бюджет с дохода иностранной организации, не состоящей на налоговом учете в РФ, от лицензионного договора.

Читать далее →