Архив метки: Расчет налога

Надо ли доплачивать налог на сумму платежей, отправленных на другой КБК?

Опубликовано автором
4

УСН «Доходы».

Из-за своей невнимательности взносы в 2010 году в ПФР, ФФОМС и ТФОМС уплачивали не на те реквизиты.

Уплачивали на реквизиты налоговой инспекции с правильными КБК ПФР.

При сдаче отчетности выяснили, что ПФР получил большую часть платежей.

Те же платежи, которые они не дополучили — мы предоставили платежные поручения и сотрудники пообещали найти данные платежи.

Отчетность по итогам 2010 года надо переделать, так как найденные платежи будут учтены как поступившие в 2011 году.

Надо ли нам доплатить налог УСН на сумму не найденных платежей?

Сможем ли мы потом их учесть в следующем году?

HeaveN666

Учитываются ли при расчете больничного выходные дни?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

В период с 9 по 19 февраля 2011 года сотрудник находился на больничном.

В итоге 11 календарных дней.

В данном периоде было три выходных дня.

Учитываются ли данные дни при расчете больничного или больничный рассчитывается исходя из рабочих дней?

Оксана М.

С какой суммы удерживать налог, если работаем по договорам субподряда?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы».

Доходы — 500 000 рублей.

На основании договора субподряда перечислили сторонней фирме сумму в размере 450 000 рублей.

С какой суммы надо удержать налог УСН:

  • 500 000 рублей
  • 50 000 рублей

Алёна

По итогам года у нас минимальный налог, какими должны быть наши действия?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы минус расходы».

По итогам 2010 года минимальный налог в размере 18 374 рубля.

Авансовых платежей сделали на сумму 11 240 рублей.

Мы должны заплатить разницу 18 374 рубля — 11 240 рублей = 7 134 рубля и перекинуть 11 240 рублей с КБК «авансового платежа» на КБК «минимального налога».

Есть ли смысл заплатить полностью минимальный налог, а 11 240 рублей попросить возместить?

Проблема состоит в том, что авансовый платеж делали не через расчетный счет, а квитанцией через Сбербанк.

Можем ли мы учесть сумму в размере 11 240 рублей в счет уплаты авансовых платежей за 2011 год?

Как лучше поступить?

Налоговая инспекция пока держит нейтралитет и проверку не назначает.

Как рассчитать налоги и заполнить декларацию УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы минус расходы».

  •  стр.210 «доходы»— 3 402 836 рублей
  • стр.220 «расходы» — 3 181 119 рублей
  • стр.240 «налоговая база» — 221 717 рублей
  • стр.260 «сумма начисленного налога» — 33 258 рублей
  • стр.270 «сумма исчисленного минимального налога» — 34 028 рублей

Сверху перечисленные данные за I квартал.

Какую сумму мы должны уплатить в бюджет?

В настоящее время составляем налоговую декларацию УСН, какую сумму мы должны указать за I квартал?

С какой суммы надо удерживать налог?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы».

С какой суммы надо удерживать налог УСН:

  • с общей суммы контракта
  • с дохода

Замятин В.А

Как правильно отчитываться по субаренде?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на ЕНВД.

Основная деятельность — розничная торговля.

Арендуем торговые площади, часть из них сдаём в субаренду.

Данная деятельность не подпадает под ЕНВД.

Мы  написали заявление на применение УСН «Доходы минус расходы».

За аренду платим 120 000 рублей.

Прибыль от субаренды составляет 50 000 рублей.

Выходит у нас убытки.

Как в таком случае платить?

Алла

Стоимость патента может быть уменьшена только на 50%

Опубликовано автором
Добавить комментарий

При оплате ИП оставшейся части стоимости патента она подлежит уменьшению на сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Читать далее →

Можно ли перенести уменьшение налога на будующий период?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы».

За текущий год исчислен налог на 100 000 рублей.

Взносы в ПФР — 85 000 рублей.

В текущем году налог можно уменьшить на 50 000 рублей.

Можем ли мы перенести на будущий период (год) оставшуюся сумма, выплаченную в ПФР за данный год
85 000 рублей — 50 000 рублей = 25 000 рублей?

Если можно, то какие проводки формируем?

Надо ли в таком случае писать заявление в налоговую инспекцию о зачете?

Как рассчитать УСН, если в процессе работы расчеты с НДС?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы минус расходы».

Подрядчик оказываем нам услуги с НДС.

Расчет с подрядчиком осуществляем тоже с НДС.

Какую сумму учитывать при расчете УСН за год?