ООО на УСН «Доходы минус расходы».
Учет ведем в 1С:8.
В выписке из банка выделены две суммы с НДС:
Имеем ли мы право не выделять НДС отдельными проводками, а учесть в расходах общей суммой?
Если да, то какие надо сформировать проводки?
ООО на УСН «Доходы минус расходы».
Учет ведем в 1С:8.
Банк в выписке выделил две суммы НДС:
Можем ли мы НДС не выделять отдельными проводками, а учитывать в расходах общей суммой комиссий?
Какие нужны в данной ситуации проводки?
Государственная фирма.
Проводили тендер на поставку товара.
В результате выбрали поставщика.
Заключили договор и уже на его основании начались поставки.
Цены указывались с НДС.
В начале текущего года получили от данного поставщика письменное уведомление о том, что они переходят на УСН.
На основании договора цены на товар не изменяется, но поставка осуществляется без выделения НДС.
Как быть в данной ситуации?
Надо ли писать дополнительное соглашение?
Если да, то как оно должно выглядить?
ООО на УСН «Доходы минус расходы».
Деятельность торговля.
Работаем как по наличному, так и безналичному расчету.
Товар покупаем с НДС 18%.
Рассчитываемся с поставщиками как по наличному, так и безналичному расчету.
Товар реализуем без НДС по розничной цене.
Ежемесячный оборот составляет 2 000 000 рублей.
Как нам отчитываться по налогам?
Фирма на УСН.
Деятельность — строительство.
Доходы за год не превышают сумму в 2 000 000 рублей.
В настоящее время наши заказчики не хотят работатть с нами, так как мы не работаем с НДС.
Мы конечно можем выставить счет-фактуру, но НДС придется нам платить.
Есть ли смысл переходить с УСН на ОСНО?
Какую документацию следует прочитать?
ИП переходит с ОСНО на УСН «Доходы».
Как учесть в доходах сумму задолженностей покупателей, поступивших после перехода на УСН:
НДС с данных задолженностей был начислен и уплачен при ОСНО при отрузке.
Исмагилова Гульсина
УСН.
Занимаемся куплей/продажей товаров.
На основании чего мы не можем принять к вычету входящий НДС, если нам выставлена счет-фактура с НДС?
На сколько известно, то все ссылаются на п.5 ст.173 «последнее предложение» в нем говорится:
«…сумма налога, подлежащая уплате в бюджет определяется как сумма налога, выставленная в счет-фактуре…»
Также есть противовес данной строчке — это первое предложение все того же п.5 ст.173, там говорится:
«…сумма налога, подлежащая уплате в бюджет исчисляется неплательщиками налога в случае выставление счет-фактуры…»
В п.1 ст.173 говорится о следующем:
«… исчисление суммы налога, подлежащей уплате в бюджет происходит за минусом вычетов…»
На основании пунктов 1 и 5, «упрощенец» обязан исчислить или определить сумма налога, подлежащую к уплате в бюджет. Верно?
Также известно, что «упрощенец» — неплательщик налога и на основании это нельзя принять к вычету входящий НДС.
В противовес этому можно сказать следующее, после того как «упрощенец» выставит счет-фактуру на товар с НДС, то он уже обязан уплатить в бюджет НДС.
На основании ст.19 Налогового Кодекса РФ налогоплательщика налога признаются лица на которых возложена обязанность уплачивать налоги.
Выходит, что как только «упрощенец» выделяет НДС, то он становится плательщиком НДС по реализованным товарам с НДС.
В итоге по реализованным товарам с НДС, можно принять к вычету входящий НДС.
Верно?
Фирма на УСН «Доходы».
Арендует у муниципалитета имущество.
По данному имуществу надо уплачивать НДС.
В течение года отчетность по НДС не предоставлялась и данные суммы засчитали ни как НДС, а как по УСН.
В результате получается по одной статье переплата, а по другой недоимка.
Каким образом можно вернуть денежные средства?
Товар был отгрузен в 2010 году когда применяли ОСНО.
С 1 января 2011 года перешли на УСН.
В 2010 году заплатили НДС по товару.
Некоторые клиенты за товар отгруженный ранее рассчитываются через банк и в платежном поручении будет выделен НДС и указано «товар за 2010 год».
Есть клиенты, которые рассчитываются наличными денежными средствами.
Как правильно выписать приходный кассовый ордер для них, с НДС или без?
Если товар отгружали когда были на ОСНО, то с НДС.
Правильно?
Что делать если товар от поставщика был получен на ОСНО, а рассчитались за него на УСН?
Можем ли мы учесть в расходах НДС или только в части восстановленного НДС?
Оплата идет всей накладной, но часть НДС уже приняли к вычету, а часть НДС — восстановили по товару находящемуся на складе.
Фирма находилась на ОСНО.
Деятельность:
Потом деятельность некоторое время отсутствовала и было принято решение перейти на УСН.
В настоящее время директор хочет деятельность восстановить.
Что нам делать с НДС 0%?