В 2010 году работали на УСН «Доходы минус расходы».
Авансовые платежи отправляли на КБК «доходы минус расходы».
При составлении налоговой декларации по итогам 2010 года выявили, что доход составил меньше 1%.
Можно ли сделать взаимозачет между КБК «Доходы минус расхожы» и КБК «минимального налога» и доплатить разницу на КБК «минимального налога»?
Есть ли другие варианты в нашем случае?
ИП Коробейникова О.Л.
ИП на УСН «Доходы» зарегистрирован 7 февраля 2011 года.
Наемных работников нет.
Рассчитали суммы страховых взносов:
ИТОГО: 2 693 рублей 26 копеек
Надеемся что подпадаем под льготное налогообложение.
Не знаем какие коды ОКВЭД надо применять.
В фонды отчитываемся по ставкам и расчетам приведенным выше.
Если мы попадаем под льготное налогообложение, можно ли будет пересчитать сумму авансовых платежей и в следующий раз оплатить меньше?
За I квартал доходы составили — 800 000 рублей.
Можно ли сделать авансовый платеж в размере 8 000 рублей?
Юрий
УСН «Доходы минус расходы».
По итогам III квартала и года — убыток.
Минимальный налог за 2010 год заплатили.
Авансовый платеж по единому налогу за III квартал произведен не был.
Как поступить в нашей ситуации?
Наталья
В IV квартал 2010 фирма потеряла право не применение УСН.
Превысили лимит выручки в 60 000 000 рублей.
Перешли на ОСНО, по итогам за IV квартал надо сдать налоговую декларацию по налогу на прибыль за период — год 2010.
Так как на основании ст.346.13 являемся вновь созданной фирмой.
В 2010 году отработали полный квартал и выручка составила больше 10 000 000 рублей.
Надо ли платить в I квартале ежемесячные авансы по прибыли:
Если да, то как их рассчитывать?
Если нет, то до 28 марта сдаем налоговую декларацию за год и полностью уплачиваем налог за 2010 год. Верно?
Далее подаем до 28 апреля налоговую декларацию за I квартал и рассчитываем ежемесячные авансы по прибыли для II квартала. Верно?
Сроки уплаты:
Сумма данных авансов рассчитывается как 1/3 от налога за I квартал. Верно?
ИП на УСН «Доходы минус расходы».
За 2010 год не платили авансовые платежи.
За год отчитались только в марте.
Какие санкции к нам могут применить?
Как рассчитать размер пени за не уплаченные авансовые платежи?
Можно ли на основании этих данных рассчитать сумму пени?
В марте мы заплатили всю сумму за год в размере 3 602 рубля 73 копейки.
Всё правильно?
Надо ли формировать на каждый квартал отдельное платежное поручение?
Светлана г. Армавир
ИП на УСН «Доходы минус расходы».
По итогам 2010 года минимальный налог в размере 18 374 рубля.
Авансовых платежей сделали на сумму 11 240 рублей.
Мы должны заплатить разницу 18 374 рубля — 11 240 рублей = 7 134 рубля и перекинуть 11 240 рублей с КБК «авансового платежа» на КБК «минимального налога».
Есть ли смысл заплатить полностью минимальный налог, а 11 240 рублей попросить возместить?
Проблема состоит в том, что авансовый платеж делали не через расчетный счет, а квитанцией через Сбербанк.
Можем ли мы учесть сумму в размере 11 240 рублей в счет уплаты авансовых платежей за 2011 год?
Как лучше поступить?
Налоговая инспекция пока держит нейтралитет и проверку не назначает.
ООО на УСН «Доходы минус расходы».
В течение 2010 года не платили авансовые платежи.
По итогам года планируем заплатить их с учетом пени.
Как мы понимаем, налоговая инспекция разнесет полученные денежные средства по периодам и с учетом пени.
Пример:
Правильно ли мы поступим если перечислим налоги и пени на один КБК или надо отправить на разные КБК?
УСН.
В IV квартале был убыток.
По итогам года — прибыль.
Что делать с расчетами в отчетности по УСН?
В строке 070 отражается сумма налога к уменьшению за налоговый период и составляет 6 000 рублей.
В результате образовалась переплата авансовых платежей за прошлые периоды.
Надо ли в такой ситуации писать письмо в налоговую инспекцию с просьбой вернуть данные денежные средства на расчетный счет или зачесть в счет будущих перидов?
УСН «Доходы минус расходы».
Каким образом оплачивать авансовые платежи?
Размер платежа составляет 45.92 надо ли его округлять?
Какую сумму мы заплатим 45.90 или 46.00?
В налоговой декларации указываем целые числа.
Переплата получается в 1 рубль.
Если округлять в налоговой декларации, а авансовые платежи платить с копейками.
Так правильно?