УСН.

В течение 2009 года вели учет поступлений по контрагентам.

Акты выполненных работ выписывали в другой программе.

В 2010 году учет перенесли в 1С.

В итоге, по контрагентам не совпадают остатки на начало года.

Каким документом можно списать «повисшие» остатки на конец года по контрагентам, чтобы на 31 декабря остаток был равным нулю, а с начала 2010 года начать вести учет?

Пример

в 1С:

• Дб 51 Кт 62.02 — 100 рублей
• не создаем акт
• на конец года 31 декабря по счету 62 остаток 100 рублей

Фактически:

• Дб 51 Кт 62.02 — 100 рублей.
• Создаем акт на 100 рублей.
• Остатков нет.