Архив рубрики: Вопрос-ответ

Как рассчитать баланс, если работаем по договору комиссии?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы».

Осуществляем рекламную деятельность.

Деятельность осуществляем по договору комиссии — как комиссионер, то есть облагаемый доход = комиссионное вознаграждение + поступления за собственные услуги.

По итогам 2010 года учредители хотят получить нераспределенную прибыль — дивиденды.

Для выплаты дивидендов нам надо свести баланс.

На сколько понимаем, что в балансе отражаются все поступления от клиентов к нам и от нас комитенту.

Учитываются ли платежи комитенту при расчетах?

Если нет, то как в 1С сделать, чтобы эти суммы не отражались в балансе?

С какой суммы мы должны платить налоги, если занимаемся экспресс-доставкой DHL?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН «Доходы минус расходы».

У нас есть фирма, которая занимается экспресс-доставкой документов и грузов DHL.

Будет ли попадать под налоги выручка от DHL или только прибыль?

Как оформить выдачу денег для нужд ИП?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы».

Собираемся вести кассовую дисциплину.

Интересует вопрос оформления РКО и ПКО при передачи всех полученных денежных средств от продажи товар и услуг ИП для расходов на личные цели.

Правильно ли мы считаем:

  • ПКО: Дт 50.1 Кт 90.1 /оприходование наличных денежных средств в кассу ИП/
  • РКО:  Дт 76  Кт 50.1  /перемещение вышеуказанных средств из кассы ИП на счет 76. Выдача денежных средств ИП на расходы для собственных нужд /счет 76 — Расчеты с разными дебиторами и кредиторами /
  • РКО: Дт 91, субсчет /Расходы для собственных нужд/ Кт 76. Расходы денежных средств, истраченные ИП на собственные нужды

Можно ли «опустить» шаг /2/?

Как в нашем случае лучше поступить?

Как правильно вести кассовую дисциплину при работе с денежными средствами?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы».

Собираемся вести кассовую дисциплину.

Как оформлять приходные и расходные кассовые ордера в схеме передачи вырученных денежных средств от продажи товаров и услуг ИП для расходов на личные нужды?

Правильно ли мы делаем:

  • ПКО: дебет 50.1 кредит 90.1
    Основание: Оприходование наличных денежных средств в кассу предпринимателя.
  • РКО: кредит 50.1 дебет 76
    (перемещение вышеуказанных средств из кассы предпринимателя на счет 76
    основание: Выдача денежных средств ИП на расходы для собственных нужд
    (счет 76 — Расчеты с разными дебиторами и кредиторами )
  • РКО: Дебет 91, субсчет «Расходы для собственных нужд» Кредит 76
    основание: Расходы денежных средств, истраченные ИП на собственные нужды.

Можем ли мы пропустить второй пункт?

Как поступить в данной ситуации?

Андрей

Как распределить прибыль без ведения бухучета на УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы».

С 1 января 2011 года планируем перейти на УСН «Доходы минус расходы».

По итогам года есть прибыль, как её можно потратить, чтобы потом не было проблем с налоговой инспекцией?

Что делать, если второй год подряд убытки по УСН и налоговая грозить проверкой?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Совмещенные спецрежимы.

Деятельность:

  • автоуслуги — УСН
  • продажа автомобильных запчастей, только для оказываемых услуг — ЕНВД.

По итогам 2009 года — убытки по УСН

Налоговая инспекция запросила документы на проверку:

  • книга учета доходов и расходов
  • бухгалтерские справки

По итогам 2010 года — по УСН снова убытки.

Налоговая пригрозила нам выездной проверкой, в случае если у нас опять будут убытки.

Проверки хотелось бы избежать.

Что нам необходимо сделать?

Слышали, что бывают отчеты с нулевой прибылью.

Это правда?

Можно ли отчитаться по налогу УСН в декабре текущего года или надо ждать следующего?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН.

Можем ли мы отчитаться по налогу в декабре 2010 года или это можно сделать только в январе 2011?

Как вести учет ОС при совмещенных спецрежимах?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН+ЕНВД.

Работаем с сентября 2010 года.

За прошлый период доход был только от деятельности по ЕНВД.

За тот же период приобрели основное средство.

В сентябре ввели в эксплуатацию

В октябре оплати

В декабре всё остальное.

Из всех основных средств, только одно не можем применять на ЕНВД.

Каким образом мы можем списать стоимость ОС?

Если расходы распределяются от доходов, то мы должны все «перекинуть» на ЕНВД и книга доходов и расходов будет нулевая.

Правильно?

Какая должна быть первичная документация, если выдаем займы населению?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Открыли фирму на УСН «Доходы минус расходы».

Выдаём займы физлицами до «зарплаты».

Директор составляет договор займа, выдает договор №1, расходно-кассовый ордер №1 /при выдаче займа/ и приходно-кассовый ордер № 1 /при возврате займа/.

Всю документацию она выписывает вручную, так как она говорит что ей удобней когда нумерация совпадает.

Как теперь это всё отразить в 1С, так как нумерация совпадать не будет, поскольку в программе есть и другие доходы и расходы?

Можем ли мы в расходно-кассовом ордере в «приложении» вписать:

» договор займа №1 от 01.12.10, РКО №1 от 01.12.10.»

При возврате в ПКО  — «договор займа №1 от 01.12.10, ПКО №1 от 10.12.10.»

Правильно ли мы формируем проводки:

  • РКО
    Дт 76 Кт 50 /займ выдан/
  • ПКО
    Дт 50 Кт 76 /в кассу возвращена сумма займа + %/
  • Дт 76 Кт 90.1 /начислены проценты/ или указываем Дт 76 Кт 91

Всё верно?

Какой счет надо использовать счет 76 или счет 58?

Также 1 декабря 2010 года получили беспроцентный займ от учредителя на сумму 200 000 рублей.

Лимит по кассе 0.

Как лучше поступить?

Надо ли выписывать ПКО на каждый день или можно в конце дня выдавать в подотчет, а на утро отражать в кассе?