Одна фирма занимаемся распиловкой леса на пилораме.
Другая фирма занимается производством домов из бруса.
Какой режим налогообложения применять для каждой деятельности?
Ирина
С 2011 года планируем перейти с УСН на ОСНО.
Деятельность международные перевозки.
Основных средств на балансе нет.
Что нужно подготовить и на какие моменты следует обратить внимание?
Как рассчитать налог в конце года?
Когда надо обращаться в налоговую инспекцию?
Какие документы и в какой форме надо подать в налоговую инспекцию при переходе с УСН на ОСНО?
Эльвира
ИП.
Перешли с ОСНО на УСН.
При переходе в последнем квартале надо восстановить НДС на 1 января по нереализованным товарам.
На 1 января проводим инвентаризацию и по остаткам товара начисляем НДС.
Верно?
Будет ли это восстановленный НДС?
Отражаем ли его в налоговой декларации за IV квартал в строке к восстановлению?
Так как на деле не возможно отследить, что к чему относится, можно ли на всю сумму остатка произвести начисление?
Что делать с товарными накладными поступившими 30 декабря?
Что делать с НДС по данным накладным:
Товар клиенты оплачивают после отгрузки.
К примеру, если отгрузка была в декабре, то часть оплат пройдет на УСН, а в платежном поручении будет указано в том числе НДС.
Так как НДС по отгрузке, налоговая база появилась в декабре и выходит НДС начислен и перечислен.
Как поступить с НДС поступившем от клиентов при оплате после 1 января?
Единый налог надо будет считать за вычетом НДС?
В 2010 году ООО на УСН.
Деятельность розничная торговля.
В октябре превысили лимит выручки и с IV квартала перешли на ОСНО.
В октябре возвращают товар, который был реализован в сентябре на УСН и включен в налогооблагаемую базу.
Если бы применяли УСН, то всё просто возврат товара — сторно доходов + расходов.
А как надо поступить при ОСНО?
Некоммерческая организация на ОСНО.
Есть желание перейти на УСН.
В 2011 году собираемся продавать недвижимость стоимостью около 6 000 000 рублей.
По предварительным подсчетам сумма расходов может составить больше половины.
Есть ли смысл в таком случае переходить с ОСНО на УСН?
Если да, то лучше выбрать УСН «Доходы минус расходы» и УСН «Доходы»?
ИП на ОСНО.
Деятельность оптовая торговля.
Работа осуществлялась только по безналичному расчету.
В настоящее время планируем открыть интернет-магазин для торговли в розницу с населением.
Для данной деятельности приобрели и зарегистрировали ККТ.
Можем ли мы использовать ККТ при оптовой торговле с магазинами, то есть перейти с безналичного расчета на наличный расчет?
К товарным накладным будем прикреплять кассовый чек.
Можно ли так работать?
Есть договор беспроцентного займа между ООО на ОСНО и ИП на УСН.
Что в таком случае делать с НДС?
Сырьев Владимир Иванович
Фирма перешла с УСН на ОСНО.
Разносим остатки.
Услуги были оказаны когда применяли УСН, а рассчитались за них когда мы на ОСНО.
Так как мы можем возместить НДС, то как его отразить в остатках.
Если делаем проводку
Дб 19.3 Кт 00.
В результате нулевой счет в сальдовой ведомости не закрывается.
Если данную операцию не делать, то в книги покупок не формируется запись.
Что нужно сделать с суммой НДС, чтобы в сальдовой ведомости остатки отражались правильно?
Транспортно-экспедиционная компания на УСН.
Со следующего года собираемся перейти на ОСНО.
Должны ли мы информировать налоговую инспекцию о переходе на ОСНО?
Какие могут возникнуть трудности,если будем работать по ставке 0%?
Какую отчетность надо будет предоставлять ежеквартально?
Можем ли мы в нашем случае применять ставку 0%, так как фактически мы осуществляем перевозку груза заказчика?
Должны ли мы прописывать в договоре размер вознаграждения третьей стороне и как отчитываться по НДС в таком случае?
К примеру:
Заказчик нам заплатил за услуги грузоперевозок 100 рублей, перевозчику мы отдали 50 рублей, налог на прибыль платим с разницы между суммами. При условии, что ставка НДС 0%.
Верно?
Есть ли какие-нибудь нормативные акты по этому поводу?