Фирма перешла с УСН на ОСНО.

Разносим остатки.

Услуги были оказаны когда применяли УСН, а рассчитались за них когда мы на ОСНО.

Так как мы можем возместить НДС, то как его отразить в остатках.

Если делаем проводку

Дб 19.3 Кт 00.

В результате нулевой счет в сальдовой ведомости не закрывается.

Если данную операцию не делать, то в книги покупок не формируется запись.

Что нужно сделать с суммой НДС, чтобы в сальдовой ведомости остатки отражались правильно?