Архив метки: Налоговая декларация

Что делать, если при переходе на УСН, по авансовым суммам остался «повысший» НДС?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Занимаемся оказанием услуг населению.

В нашем случае заключаем договор, по которому берем предоплату за год вперед.

После того, как было достаточное количество договоров, решил перейти с 1 января 2010 года на УСН.

В результате НДС по полученным авансам на 1 января 2010 года остался «повысшим».

Из налоговой получили уведомление, что данную ситуацию в таком положении оставлять не надо и необходимо вернуть клиентам суммы НДС.

Только после этого можно будет данные суммы к вычету в последнем месяце до перехода на УСН.

Фактически денежные средства не возвращали, и часть клиентов не найти.

Как теперь правильно поступить?

Как подготовить налоговые декларации НДС?

Что делать, если в поданной декларации указали не верный отчетный период?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Некоммерческое партнерство на УСН «Доходы минус расходы».

Деятельность оказание информационных услуг.

Сдали налоговую декларацию за 2009 год, но налог не заплатили, так как выяснилось, что в налоговой декларации за 2009 год указали отчетной период за 2010 год.

В итоге налоговую декларацию за 2009 год не сдали и налог не заплатили.

На какой КБК надо будет заплатить налог в нашем случае?

Что нужно указать в платежном поручении?

Какие санкции к нам могут применить?

Надежда

Как внести корректировку в декларацию УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Нужно внести корректировку в налоговую декларацию УСН.

Не можем открыть страницы 2 и 3.

В чем может быть проблема?

любовь

Какой перечень документов должен прилагаться при сдачи налоговой декларации УСН?

Опубликовано автором
1

Фирма на УСН «Доходы минус расходы».

Сдавали налоговую декларацию за прошлый год.

В налоговой инспекции инспектор попросил предоставить помимо книги о доходах и расходах, подтверждающие документы:

  • копии всех банковских и кассовых документов
  • копии авансовых отчетов за год

Правомерны ли действия налогового инспектора в таком случае?

Надо ли нам теперь делать ксерокопии документов перед тем как их сшивать?

И не могла ли это быть проверка?

Какие санкции предусмотрены за несвоевременную сдачу декларации и неуплату налога?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

За 2009 год по налогу УСН отчитались не полностью, недоплатили 100 354 рубля.

Налоговую декларацию УСН сдали с опозданием.

Какие штрафные санкции к нам могут применить?

ИП Терентьева

Как правильно заполнить декларацию при закрытии ИП?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы».

Планируем закрыть ИП.

В налоговой инспекции сказали, что необходимо сдать налоговую декларацию за 2010 год.

Как в нашем случае её заполнить?

Как заполнить декларацию и рассчитать земельный налог?

Опубликовано автором
9

C 1 января 2009 года ИП перешел на УСН.

Уведомление из налоговой инспекции по земельному налогу получили на физическое лицо за 2009 год.

30 апреля 2010 года сдали налоговую декларацию по земельному налогу как ИП.

В реультате чего нам выписали штраф в размере 15%.

После проверки налоговой декларации налоговая инспекция требует предоставления уточненной налоговой декларации по земельному налогу.

Это требование основывается на том, что в строке 290 раздела II была указана сумма авансовых платежей, подлежащих уплате а налоговый период, которые не были сделаны.

В результате налоговой инспектор предлагает увеличить сумму земельного налога, необходимую для уплаты в бюджет — строка 030 раздел I.

В сложившейся ситуации придется увеличить сумму земельного налога в три раза, как следствие штраф за опоздание со сроками подачи декларации увеличиться втрое.

Получается, мы в строке 290 должны поставить значение равное нулю и тогда в разделе II строка 290 должна называться «Сумма фактически уплаченных платежей».

Верно?

YRI

Можно ли уменьшить налог ЕНВД на сумму взносов в ПФР, если деятельности по УСН отсутствует?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН «Доходы» действует с 1 апреля 2010 года.

Наемных работников нет, всю деятельность ведет сам директор.

Деятельность мойка автотранспортных средств, которая попадает под ЕНВД.

Как в РСВ-1 учитывать взносы в ПФР?

Нужно ли заполнять общий раздел и ЕНВД?

Так как деятельность УСН отсутствует, то при сдаче налоговой декларации ЕНВД, мы имеем право уменьшить налог на сумму взносов в ПФР.

Верно?

Как рассчитывать сумму страховых взносов в декларации при совмещенных спецрежимах?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Магазин на УСН и ЕНВД.

Деятельность оптовая и розничная торговля.

Как определяется значение «Сумма страховых взносов» в строке 030 раздел 3.

Как мы считаем, нужно разделить начисленный фонд зарплаты по магазину пропорционально выручке полученной за квартал по спецрежимам.

Есть другое мнение, что в данной строке отражаются только пенсионные взносы по определенным людям.

К примеру, соотношение УСН — 35%, а ЕНВД — 65%.

Фонд заработной платы составляет 30 000 рублей.
В итоге ЕНВД = 30 000 х 0,65 = 19 500
УСН = 30 000 х 0,35 = 10 500

Далее нужно выбрать людей у которых сумму заработных плат примерно равна 19 500 рублей.

Выбираем двух сотрудников у них фонд заработной платы составляет 18 000 рублей.

И в итоге мы можем принять к вычету только взносы в ПФР за этих двух сотрудников.

Все это кажется абсурдным.

Какие нормативные акты позволят разрешить данную ситуацию?

По факту разделить сотрудников не возможно так три продавца и директор задействованы в двух спецрежимах.

Как рассчитать НДС, необходимый к возмещению при переходе на УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Получили из налоговой инспекции письмо:

«в строке 190 раздела 3 или в строке 110 налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2009 года не отражена сумма восстановленного НДС, ранее принятая к вычету по товарам, в том числе ОС и НА…,

в связи с переходом с 01.01.2010 г. на упрощенную систему налогообложения.»

Налоговая инспекция ссылась на п.4 ст.88 просит предоставить подтверждающие документы или подать уточненную налоговую декларацию.

Наш инспектор ответил:

«…что мы не имели права исчислять к возмещению из бюджета за 4 кв. 2009 сумму размере в 6400 рублей, так как этот квартал являлся переходным в связи с переходом на УСН с 1 января 2010 года…» 

Все это она говорила ссылась на Налоговый Кодекс.

Может ли инспектор ошибаться? Если речь например шла не о НДС в размере 6 400 рублей, которые надо возместить в бюджет, а о возмещенном из бюджета НДС на ОС (мебель, которая стоит на балансе фирмы).

Остаточная стоимость на конец 2009 года составила 14 000 рублей.

Если речь шла об этом НДС, то как в такое случае его рассчитать и заплатить?

Также в октябре 2009 года мебель была списана по причине поломки из-за неправильно хранения.