ИП на УСН «Доходы» продает оборудование ООО на ОСНО.
ООО продает ИП товары своего производства.
Как произвести взаимозачеты?
Надо ли удерживать налоги с сумм, прошедщих по взаиморасчетам?
Ирина
Взаиморасчет между ИП и ООО
Добавить комментарий
Архив метки: Доходы
Как правильно рассчитать единый налог
ООО на УСН «Доходы».
Как правильно рассчитать единый налог?
I квартал
Доход составил 452 033 рублей 40 копеек
Налог 13 941 рублей
Считаем единый налог по формуле: (Доход х 6%) /2
В итоге у нас получилось (452033,40*6%)/2 = 13 561 рубль.
Расхождение получается на сумму 380 рублей.
II квартал
Доход составил 999 501 рублей 19 копеек
Налог 14 206 рублей
И у нас в итоге получается (999501,19*6%) = 29985,03 — 13561,00 = 16424,03 рублей.
У нас опять получается расхождение.
По какой же все такой формуле и принципу рассчитывается единый налог?
Как вести учет доходов полученных от оказания услуг
ИП на УСН «Доходы». Деятельность оказание бухгалтерских услуг.
Есть договор с ИП на оказание бухгалтерских услуг.
Как правильно учитывать и отмечать доходы от своей деятельности?
Достаточно ли будет:
- Зарегистрировать книгу доходов и расходов и отражать в ней суммы полученные на основании договора и прикрепляя к этому акт выполненных работ.
Надо ли открывать расчетный счет в нашем случае или можно обойтись без него?
Можно ли учитывать расходы при переходе с УСН на ОСНО
учет расходов при переходе с УСН на ОСНО
Коллеги! Хочется услышать Ваше мнение:
ООО было на УСН с объектом налогообложения «Доходы». Перешло с 4 квартала 2009г. на ОСНО.
Согласно п.2 ст.346.25 :
«2. Организации, применявшие упрощенную систему налогообложения, при переходе на исчисление налоговой базы по налогу на прибыль организаций с использованием метода начислений выполняют следующие правила:
1) признаются в составе доходов доходы в сумме выручки от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав) в период применения упрощенной системы налогообложения, оплата (частичная оплата) которых не произведена до даты перехода на исчисление налоговой базы по налогу на прибыль по методу начисления;
2) признаются в составе расходов расходы на приобретение в период применения упрощенной системы налогообложения товаров (работ, услуг, имущественных прав), которые не были оплачены (частично оплачены) налогоплательщиком до даты перехода на исчисление налоговой базы по налогу на прибыль по методу начисления, если иное не предусмотрено главой 25 настоящего Кодекса.»
С доходами понятно.
А вот насчет расходов нет. Есть кредиторка и незавершенка.
Ест письма МФ №03-11-04/2/209 от 21.08.07 и №03-11-04/2/208 от 20.08.07. В них Минфин утверждает, что доходы мы обязаны учесть, а вот расходы ни-ни. При этом в п.2 статьи 346.25 ни одного слова нет о том, к какой именно упрощенке это относится (доходы или доходы-расходы). На мой взгляд, налицо расширительное толкование норм НК Минфином.
Ваше мнение? Хотелось бы найти разумные аргументы для спора с налоговой… либо поправить, пока не поздно.
olgaKTM
Что делать с НДС, при работе по договору субподряда на УСН
ООО на УСН «Доходы». Работаем без НДС.
Начали осуществлять деятельность субподрядчика.
Заказчик и исполнитель работают с НДС.
Что нам делать с НДС в данном случае?
Надо ли выделять НДС в сумме договора?
Напишите последовательность действий выхода из нашей ситуации.
С какой даты можно вести деятельность, после подачи заявления о применении УСН
15 сентября зарегистрирован ИП.
Заявление о применении УСН подали 5 ноября.
Через некоторое время пришло письмо с подтверждением возможности применять УСН «Доходы».
С какой даты мы можем вести деятельность на УСН?
С 2010 года или с 15 сентября 2009 года?
Код ОКВЭД 55.30 «Деятельность ресторанов и кафе». Попадает ли эта деятельность под ЕНВД?
Если по данному коду ОКВЭД деятельность не ведем, надо ли сдавать налоговую декларацию?
Уменьшение налога на сумму взносов в ПФР
ООО на УСН «Доходы».
Можем ли мы уменьшить налог в пределах 50% на сумму уплаченную работодателем в ПФ по программе софинансирования накопительной части пенсии?
СМИРНОВ ГЕОРГИЙ
Как оформить продажу автомобиля ООО физическому лицу
ООО на УСН «Доходы». На балансе стоит легковой автотранспорт, купленный 1,5 года назад. Амортизация 3 года.
Планируем продать данный автомобиль по остаточной стоимосте.
Покупатель — физическое лицо.
Как рассчитать стоимость продаваемого автотранспорта?
- Цена автомобиля на момент покупки 360 000 рублей. Есть все необходимые документы.
- В день покупки на автомобиль было установлено дополнительное оборудование на сумму 40 000 рублей.
- Через год было потраче еще 5 000 рублей на установку дополнительного оборудования
Какую стоимость автомобиля надо отражать на балансе?
Надо ли прибавлять к стоимость затраты на дополнительное оборудование?
Какая должна быть итоговая стоимость с учетом всего выше перечисленного?
Имеем ли мы право продать автотранспортное средство, если ООО не занимается перепродажей и продажей автотранспортных средств?
Как в нашем случае оформить сделку? Какие нужны документы?
Какие налоги надо заплатить с продажи автотранспортного средства?
Имеет ли право директор ООО продать себе как физическому лицу данное автотранспортное средство?
Являются ли доходом, деньги внесенные ИП на свой счет?
ИП на УСН «Доходы».
Для того чтобы снять денежные средства в размере 30 000 рублей, ИП внес на счет наличными денежными средствами 2 000 рублей.
В платежном поручении написано «личные средства предпринимателя».
Являются ли данные средства доходом ИП?
Не возникнет ли у нас проблем в будущем с налоговой инспекцией?
Как вернуть денежные средства директору, которые он давал в займы фирме?
Фирма на УСН «Доходы» не вела деятельность с мая 2007 года .
На днях ожидаем оплату крупного заказа.
Хотим оптимизировать налоги.
За период существования фирмы были следующие действия:
- В марте и ноябре 2008 года генеральный директор дает займ фирме в размере 16 000 рублей.
- За этот период также были осуществлены покупки на сумму 30 000 рублей. Все документы имеются. Планируем это оформить как покупки для фирмы.
Так как были приобретены: - канцелярские товары
- компьютеры и комплекующие к ним, принтер.
- Расходные материалы CD и DVD-диски, картриджи для принтера, бумага
Можно ли вернуть в декабре 2009 года денежные средства генеральному директору, которые он давал в займы в 2008 году?
Можно ли вернуть денежные средства генеральному директору за товары, которые он покупал для фирмы?
Существуют ли ограничения по срокам давности долговых обязательств?
Как правильно оформить приобретение товаров для нужд фирмы?