УСН «Доходы».
Оплатили товар по безналу с НДС.
Как в последствии оказалось, нужный нам товар отсутствовал на складе.
Поставщик должен был перечислить нам наши оплаченные денежные средства за товар.
В результате получаем платеж, где в основании написано:
«Оплата за товар по счету №, в том числе НДС»
Это ведь возврат.
Как нам поступить в данной ситуации?
Должны ли мы будем заплатить с возвращенных денежных средств УСН и НДС?
Ксения Я.
Фирма на УСН «Доходы».
С 2009 года есть дебиторская задолженность на сумму 20 000 рублей на счете 58.
За период с 2008-2009 года есть кредиторская задолженность на сумму 25 000 рублей на счете 66.
Данные задолженности относятся к одного контрагенту.
Данная фирма ликвидировалась в III квартале 2011 года.
На сколько известно, разница в 5 000 рублей будет внереализационным доходом.
Надо ли будет удерживать с данной суммы УСН?
Какие проводки мы должны сформировать?
Как узнать номер ТФОМС?
ООО «Вест»
Выступаем посредниками между поставщиком и заказчиком.
В настоящее время разрабатываем бонусную программу для стимулирования покупок с интернет-портала.
Деятельность осуществляем на основании договора об оказании информационных услуг за вознаграждение.
Планируем поощрять клиентов за пользование интернет-ресурсом.
За приобретенный товар клиент будет получать определенную сумму бонусов (баллов).
Полученные бонусы/баллы — используются только для частичной или полной оплаты товара.
Курс 1 бонус/балл = 1 рубль.
Есть условия, бонусы/баллы можно использовать в пределах нашего вознаграждения.
В нашем случае мы проводим как скидку поставщику.
Размер скидки может быть больше 20%, но у нас есть опасения по поводу статьи 40 Налогового Кодекса.
Будем также разрабатывать маркетинговую программу, где будем обосновывать скидки превышающие 20%.
Как провести бонусы/баллы?
Если будем проводить как скидку, то как обосновать размер скидки в 20% и более?
Как провести скидку в 100%?
На что надо обратить внимание, если создаем резерв под неиспользованные бонусы/баллы?
OKOLA
Фирма на УСН.
Есть несколько видов деятельности.
Планируем один из видов деятельности выделить в отдельную фирму.
Деятельность которую хотим выделить не окупается и как следствие финансируется за счет другого вида деятельности.
Каким образом можно вернуть денежные средства потраченные на развитие деятельности для которой будет открыта отдельная фирма?
Как отдать/продать новой фирме МПЗ, которые находятся на счете 26 и учитываются на счете 04 как МЦ?
УСН.
Какую сумму взносов надо заплатить в ПФР за 2011 год?
надежда
Головная организация на УСН.
Занимаемся торговлей подпадающей под ЕНВД.
К нам обратился клиент (фирма) с просьбой продать товар по безналичному расчету.
Товар мы им продали и выдали счет-фактуру и товарную накладную.
Денежные средства получили на расчетный счет.
Выходит, что это оптовая торговля и под ЕНВД не подпадает.
Какой режим налогообложения нам надо применять УСН или ОСНО?
Какими должны быть наши действия?
УСН «Доходы минус расходы».
Есть корпоративный номер.
Директора фирмы не устраивает два номера:
Может ли директор фирмы не пользоваться корпоративным номером, а получать денежные средства на свой личный номер?
К примеру мы будем ему перечислять ежемесячно денежные средства в размере 500 рублей.
Какие будут нужны документы в таком случае, чтобы подтвердить расходы?
Будет ли достаточно чека об оплате или надо что-то ещё?
Если это всё нормально, то на основании чего разносить данные расходы?
Фирма на УСН «Доходы минус расходы».
Занимаемся реализация товаров.
Отгрузку товара осуществляем железно-дорожным транспортом.
РЖД выставляем нам счета за оказанные услуги и штрафы («за задержку вагонов, за неиспользование предоставленных вагонов»)
Можем ли мы данные штрафы учесть в расходах?
Закрыли ИП.
Деятельность отсутствовала всё время.
По итогам 2010 года ПФР начислил взносы в размере 12 002 рубля 76 копеек.
Штрафы (КБК 39211620010060000140) в размере 1039 рублей 2 копейки + 3 600 рублей 83 копейк
Пени 723 рубля 10 копеек + 814 рублей 71 копейка + 269 рублей 39 копеек.
ИТОГО 18 450 рублей
На основании чего ПФР начислил нам штрафы, взносы и пени?
Елена