Архив рубрики: Вопрос-ответ

Правильно ли заполнена налоговая декларация за год?

Опубликовано автором
10

УСН «Доходы минус расходы».

Налоговая декларация по итогам 2009 года:

I квартал

  • доходы — 2 221 636 рублей
  • расходы — 2 222 708 рублей

II квартал

  • доходы — 4 653 056 рублей
  • расходы — 4 617 096 рублей

III квартал

  • доходы — 5 959 089 рублей
  • расходы — 5 781 085 рублей

Год

  • доходы -7 485 609 рублей
  • расходы — 7 276 204 рублей

Налоговую декларацию УСН заполняем следующим образом:

  • стр. 30 ——
  • стр. 40 5 394
  • стр. 50 26 404
  • стр. 60 ——-
  • стр. 70 26 404
  • стр. 90 74 856
  • стр. 260 31 411
  • стр. 270 74 856

Правильно?

Helenочка

Helenочка

Сдача отчетности по единому налогу

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН.

Налоговые декларации не подавали. Делали только авансовые платежи.

Периодичность сдачи отчетности по единому налогу?

Светлана

Что делать, если заказчик не подписывает акт выполненных работ?

Опубликовано автором
1

 Заказчик оплатил счет, но акт выполненных работ подписывать отказывается.

В последствии данному заказчику выставлялись счета и акты выполненных работ, которые он одобряет.

В итоге заказчик объединяет одобренные акты в один акт в своей бухгалтерии, а один акт выполненных работ игнорирует.

Сумма долга уменьшается.

По акту выполненных работ, который не подписывается договор отсутствует.

Как поступить в данной ситуации?

ольга

В каких случаях надо подавать сведения о численности сотрудников?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН создано в феврале 2010 г. В штате только генеральный директор.

Нужно ли и как правильно заполнить сведения о среднесписочной численности сотрудников?

Надежда

Что является доходом для туристического агентства?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Туристическое агентство.

Что будет доходами в нашем случае:

  • сумма агентских вознаграждений
  • все поступления на расчетный счет и в кассу

Ольга

Надо ли учитывать ОС, купленное в лизинг в книге доходов и расходов?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы минус расходы».

Мы заключили договор лизинга. Предметом лизинга выступает животноводческий комплекс.

В договоре прописана стоимость покупки предмета лизинга у продавца.

Под договору лизинга до полной оплаты лизинговых платежей предмет лизинга является собственностью лизингодателя, но учет идет на балансе лизингополучателя.

После выплаты всех платежей лизингополучатель выкупает предмет лизинга за 500 рублей.

Надо ли отражать данное основное средство в книге доходов и расходов?

Будет ли данное ОС влиять на лимит ОС установленный для УСН п.16 ст.346.12 НК РФ?

Flier

Flier

Как проверить правильность ведения книги учета доходов и расходов?

Опубликовано автором
9

УСН «Доходы минус расходы».

Как проверить правильно ведения книги учета доходов и расходов?

Как сравнить бухгалтерский и налоговый учеты?

Для доходов формируем оборотную ведомость за год по счету 51.

Как быть с расходами?

По результатам года в оборотной ведомости убыток Дб 84.

В книге доходов и расходах доход превышает расход.

Как поступить в нашей ситуации?

Телей

Телей

Как рассчитать сумму минимального налога?

Опубликовано автором
7

УСН «Доходы минус расходы».

Сдали налоговую декларацию УСН за 2009 год.

От налоговой инспекции узнали, чтобы снижена ставка налога.

В итоге налоговая инспекция требует предоставить уточненную налоговую декларацию и уплатить минимальный налог.

Как его рассчитать?

В январе 2010 года заплатили оставшуюся часть за 2009 год.

Что надо указывать в уточненной налоговой декларации в стр. «сумма налога к уменьшению»? Авансовые платежи за 9 месяцев?

Надо ли было отчитываться по итогам IV квартала?

Какую сумму мы должны указать:

  • Разницу между минимальным налогом и суммой за 9 месяцев
  • Разницу между минимальным налогом и суммой за год

Olga1

Olga1

Как рассчитавается больничный лист при длительном периоде болезни?

Опубликовано автором
7

Фирма на УСН «Доходы минус расходы».

1 ноября 2009 приняли сотрудника 1955 года рождения с окладом 4 150 рублей.

с 25 ноября 2009 года по  7 декабря 2009 сотрудник брал отпуск за свой счет.

с 8 декабря по настоящее время сотрудник находится на больничном. Было предоставлен несколько больничных листов.

Сотрудник оформляет инвалидность.

Как в данном случае рассчитать больничный лист?

Из каких средств будет выплачиваться данный больничный?

ЕленаАнатольевна

ЕленаАнатольевна

Учитывается ли в расходах купленное оборудование, которое будет сдавать в аренду?

Опубликовано автором
9

ИП на УСН «Доходы минус расходы».

Деятельность оптовая торговля продуктами питания.

Приобрели производственное оборудование, которое планируем сдавать в аренду.

Можно ли затраты на покупку данного оборудования учесть в расходах?

Peach

Peach