Архив метки: Учет при УСН

Как отразить возврат неправильно перечисленного налога и неиспользованных средств в КУДиР

Опубликовано автором
12

К расходам, уменьшающие налооблагаемую базу, относится сумма налога по УСН, которую заплатили за 1 квартал?

Еще случилась такая ситуация: за 2007г. был уплачен минимальный налог, но с неправильным указанием КБК. В результате чего было получено инкассовое поручение. С счета была списана соответствующая сумма. Как её отражать в КДиР?

Одновременно с этим в налоговую было подано заявление о возврате неправильно перечисленных сумм. Сумма поступила на счет. Как её отражать — как доход или нет?

И последний вопрос. Был заключен договор, заказчик проплатил за оказанные услуги. Однако после тщательного пересмотра сметы было установлено, что сумма договора должна быть меньше, чем была. Мы сделали возврат. Как эта сумма отражается в КДиР?

Бухгалтерский учет на производстве при УСН

Опубликовано автором
16

Уважаемые бухгалтеры, расскажите пожалуйста, каким образом необходимо вести бухгалтерскую отчетность ООО, одним из видов деятельности которого является производство.

Интересует вопрос, как необходимо учитывать расходы: Нужно ли вводить нормы расхода материалов на каждое изделие или достаточно учитывать общие затраты на материалы (при приобретении)?

Учет платежей за аренду земельного участка при УСН

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Организация на УСН при применении объекта налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов, вправе учитывать платежи за аренду земли в составе расходов, учитываемых при определении объекта налогообложения, по мере их фактической оплаты.
Читать далее →

Доход за 4 квартал был учтен в 1 квартале

Опубликовано автором
1

С января у нас учет УСН 6%, но в январе поступили деньги за работы выполненные в декабре, я с дуру учла их в расчете налога в 1 кв. и естественно переплатила. Как разрулить эту ситацию? Т.е. нужно сдавать уточненку за 1 кв. и переплату учесть после сдачи 2 кв. или это нужно согласовать с налоговой (т.е. письмо писать или еще что…)?

Учет дополнительных налогов в УСН

Опубликовано автором
9

Помогите, никак не могу решить. У нас УСН 15%, занимаемся производственной деятельностью, мы каждый квартал платим за негативное воздействие на окружающую среду. Это необходимо для нормальной работы предприятия. Так же мы сейчас оплачиваем услуги для расчетов в технадзор, тоже связанных с экологией и роспотребнадзором. Могу я включать эти расходы для налогообложения или нет?

Как правильно выставить счет клиенту при УСН?

Опубликовано автором
6

Оказал услуги по разработке компютерной программы и хостингу клиенту. Теперь пришло время платить. Деньги нужно провести через ООО, работающему на УСН (доходы-расходы). Это был первый заказ, поэтому пока не ясно как.

Есть вариант выписать счет-фактуру с 0% НДС. Сделать запись в книге учета счет-фактур и ждать, когда деньги поступят на расчетный счет. Потом сделать соответствующую запись в книге доходов и расходов. Как я понял такой варинт самый простой и больше ничего надо. Правда потом нужно будет декларацию по НДС в налоговую сдать, видимо нулёвку.

Но, фирмы, работающие на УСН, не обязаны выписывать счет-фактуры (слышал, что если всё-таки выписывать, то нужно в налоговую предоставить документы о том, почему у нас НДС 0%). Тогда как быть? Как выставить счет клиенту. ККТ не применяем и не будем.

Заграничные командировки при УСНО

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Подскажите кто сталкивался? Згранкомандировки как учитываются? Если это Украина, то как расчитать суточные?Если можно, то поподробнее. Благодарю.

Заработная плата задним числом?

Опубликовано автором
9

Коллеги, подскажите.

Можно ли начислить заработную плату задним числом?

Фирма существует с ноября 2007 (УСН, доходы-расходы 15%), оформлен только ген. директор, до 20 апреля 2008 г. деятельности не было, и директор был в отпуске без сохранения.

20 апреля заключен и оплачен договор и начались оплаты различных материалов. Заработная плата не начислалась до данного момента.

Сейчас директор хочет спешно начислить и выплатить заработную плату себе, начиная с апреля по аванс за июнь, чтобы уменьшить налоговую базу.

Могу ли я так сделать, или у меня будут проблемы с ПФР и ФСС и Налоговой? И вообще, в какой момент я должна сделать отчисления в фонды и в налоговую, после начисления или после выплаты на руки?