Архив метки: Расчет налога

С какой сумму надо, удерживать налог при работе по агентскому договору?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы».

Деятельность рекламное агентство.

До весны этого года отчитывались по налогу ЕНВД.

Планируем перейти на агентские договора и сдавать нужную отчетность.

То есть прописать в приложениях и актах подробно заказ-исполнение-выплаты контрагентам.

Среди контрагентов есть ООО на УСН «Доходы».

Данные контрагенты утверждают, что если мы продаем их услуги на сумму в размере 100 000 рублей.

Из данных денежных средств наша прибыль составит 60%, а оставшаяся сумма в размере 40% принадлежит контрагентам.

Контрагенты уверяют, что получив на расчетный счет свои 40 000 рублей, они в итоге все равно должны будут заплатить налог со 100 000 рублей, мотивируя это тем, что их услуг реализовано на 100 000 рублей.

Мы же считаем, что налог они должны платить с 40 000 рублей, так как именно эта сумму поступила на расчетный счет, а если как они считают со 100 000 рублей, то это получается двойное налогообложение.

Кто прав в данной ситуации?

Валерия

Каким образом можно уменьшить сумму налога УСН на сумму взносов в фонды?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН. Наемных работников нет.

Мы имеем право уменьшить налог ежеквартально, если отчитываемся в ПФР и ФОМС также ежеквартально или годовой налог, если взносы в фонды были произведены в декабре.

Ситуация:

За I квартал сделали взносы только на страховую часть пенсии и на данную сумму уменьшили размер налог за данный квартал.

Можем ли мы в данном квартале заплатить те взносы, которые не успели сделать за I квартал + дополнительно взносы за II кварталы и на полученную сумму взносов уменьшить налог?

Как правильно рассчитать размер налоговых отчислений?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы минус расходы».

Например:

2010 год:

  • I квартал — прибыль составила 100 000 рублей
  • II квартал — доходов не было, расходы составили 50 000 рублей.
  • III и IV кварталы доходы и расходы отсутствуют.

2011 год:

  • I квартал доходов не было, расходы составили 40 000 рублей.
  • II квартал прибыль составит 20 000 рублей, расходы отсутствуют.

Что делать с налогом УСН «Доходы минус расходы»?

За I квартал 2010 года налог УСН составит 15 000 рублей.

Можно ли по завершении 2010 года вернуть излишне уплаченный налог?

Что нужно делать в 2011 году?

Возможно ли, что за всю деятельность ООО мы заплатим налог в размере:

(100 000 рублей + 20 000 рублей) — (50 000 рублей + 40 000 рублей) = 30 000 рублей * 15% = 4 500 рублей.

Можно ли уменьшить налог на сумму взносов в ПФР, которые не уплатили?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы».

До 25 числа должны отчитаться по авансовым платежам налога УСН/

За период с апреля по май нужно заплатить 100 000 рублей.

В ПФР за тот же самый период надо отчитаться на сумму 70 000 рублей.

В итоге мы имеем право заплатить только 50 000 рублей, уменьшив налоги на сумму отчислений в ПФР.

Можно ли уменьшить единый налог, если взносы в ПФР не уплатили?

Как правильно уменьшить налог на сумму взносов в ПФР при совмещенных спецрежимах?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на совмещенных УСН и ЕНВД. Наёмных работников нет.

Уменьшить налог на отчисления в ПФР мы можем:

  • по каждой системе налогообложения
  • или только одной на выбор

Как рассчитать сумму взносов в ПФР за полугодие?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы».

За I квартал выручка составила 5 463 556 рублей 48 копеек.

Налог УСН составил 327 813 рублей 39 копеек. Половина составляет 163 906 рублей 70 копеек.

Сумма уплаченная в ПФР составила 199 578 рублей 40 копеек.

Налог УСН уплаченый за январь и февраль составил 220 075 рублей 21 копеек.

Получается за I квартал переплата составила 56 168 рублей 51 копейку.

За II кватрал выручка составила 4 737 686 рублей 36 копеек.

Налог УСН составил 284 261 рублей 18 копеек. Половина 142 130 рублей 59 копеек.

Сумма отчислений в ПФР за II квартал 143 604 рублей 15 копеек.

Какую сумму нужно заплатить за I полугодие в таком случае?

Светик

Какие налоги надо платить, если отсутствует доход?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы» открылся в апреле.

В мае приобрели товара на 100 000 рублей.

Данный товар отдали на реализацию.

Доходов пока нет.

Должны ли мы в таком случае уплачивать налог УСН?

Как в нашем случае заполнять налоговую декларацию?

  • Сумма авансового платежа по налогу за полугодие — 0
  • Сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период — 0
  • Сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период — 0
  • Сумма полученных доходов за налоговый период — 0.
  • Сумма произведенных расходов за налоговый период — 100 000 рублей.

Чему равна  сумма убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах), уменьшающая налоговую базу за налоговый период?

ИП — единственный работник. Заработную плату не начисляли.

Написали заявление на неоплачиваемый отпуск.

Будут ли проблемы с фондами, если будет сдана нулевая отчетность?

Как рассчитывать сумму страховых взносов в декларации при совмещенных спецрежимах?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Магазин на УСН и ЕНВД.

Деятельность оптовая и розничная торговля.

Как определяется значение «Сумма страховых взносов» в строке 030 раздел 3.

Как мы считаем, нужно разделить начисленный фонд зарплаты по магазину пропорционально выручке полученной за квартал по спецрежимам.

Есть другое мнение, что в данной строке отражаются только пенсионные взносы по определенным людям.

К примеру, соотношение УСН — 35%, а ЕНВД — 65%.

Фонд заработной платы составляет 30 000 рублей.
В итоге ЕНВД = 30 000 х 0,65 = 19 500
УСН = 30 000 х 0,35 = 10 500

Далее нужно выбрать людей у которых сумму заработных плат примерно равна 19 500 рублей.

Выбираем двух сотрудников у них фонд заработной платы составляет 18 000 рублей.

И в итоге мы можем принять к вычету только взносы в ПФР за этих двух сотрудников.

Все это кажется абсурдным.

Какие нормативные акты позволят разрешить данную ситуацию?

По факту разделить сотрудников не возможно так три продавца и директор задействованы в двух спецрежимах.

Как рассчитать дневное пособие, если работник был на больничном по уходу за ребенком?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН.

В декабре 2009 года работник предоставил больничный по уходу за ребёнком 2 года 4 месяца.

Как рассчитать размер дневного пособия:

  • из МРОТ
  • из страхового стажа 80%

Юлия

Как рассчитывается сумма амортизации?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы».

Купили основное средство за 35 000 рублей.

Срок использования составляет 5-7 лет.

Как рассчитать сумму амортизации за год?