Весы куплены организацией в 2007 г. за 39 200 р. при УСНО. С 2008 г. организация перешла на ОСНО, но деятельности не вела, поэтому аммортизация не начислялась, и в эксплуатацию весы введены не были.
В 2008 г. организация продает весы за 5500 р. Как оформить продажу? Нужно ли платить НДС?
Подскажите, пожалуйста, простым языком, какие у фирмы должны быть обороты и доходы (или прибыль), чтобы иметь право перейти на УСНО?
И за какой период их рассматривать?
Вопросы по «упрощенке», а точнее по 1С:УСН.
1) В сентябре купили ОС
— Дт 60.2 Кт 51 оплатили
— Дт 08.4 Кт 60.2 оприходовали
— Дт 01.1 Кт 08.4 ввели в эксплуатацию
Далее в БУ стоимость будет списываться путем начисления амортизации.
Дт 26 Кт 02.1 в течении срока полезного использования.
Теперь про НУ. По НК РФ списание стоимости ОС происходит равными долями по кварталам, оставшимся до конца налогового периода.
У меня же в программе стоимость ОС списывается закрытием месяца сентября сразу на счет Н02.2 единовременно. Что делать?
2) Купили неисключительное право на ПО для ПК. В БУ отнесла на счет 97, а в НУ по НК РФ эти расходы должны быть учтены единовременно. А получается, что они на счет Н02.2 попадают в той доле, которая ежемесячно относится на счет 97.
Совсем запуталась, помогите.
Покупатель получил счет от УСН-щика. Последствия?
Заказчик на обычной форме налогообложения получил документы по выполненным работам (Акт выполненных работ, счет) от предприятия работающего на УСН. Как в данном случае будет выражаться НДС для заказчика? уплата, возмещение
Организация с 2008 года на УСН 6%, до этого были на ОСНО. Сделали акт сверки по налогам НДС, Прибыль, Имущество — по всем налогам переплата. Налоговая готова вернуть всю переплату на р/счет организации.
Меня интересуют вопросы:
1. При возвращении этих сумм из налоговой, мне эти деньги учитывать как прибыль?
2. Какими проводками проводить эти возвращенные суммы?
3. В налоговой сказали, что переплату по налогу на имущество можно учесть в счет будущих платежей по налогу на имущество, НО мы этот налог не платим. Ведь согласно гл. 26, ст. 346, п. 2 «упрощенцы» освобожлены от уплаты налога на имущество. Разве я не права? (но налорги пожимают плечами, и удивляются).
Забыли подать заявления на переход на УСНО. Теперь до января нужно будет сидеть на общей системе.Каковы преимущества общей системы налогообложения на практике?
Будьте добры, кто сталкивался, подскажите. Мы реализуем оборудование, ОСНО, а приобретает это оборудование у нас фирма, работающая на упрощенке и они присылают мне деньги на расчетный счет БЕЗ НДС.
И объяснить им что то бесполезно. Говорят они: Мы работаем без НДС и НДС отдельной строкой выделять не будем и все тут. Как говорится: клиент всегда прав.
А дальше что делать. В налоговой сказали, что полученную сумму я должна включить в выручку и начислить 18% НДС и все.
У меня проводки не складываются. Я что должна этой фирме счет-фактуру без НДС выписать? Или я выписываю им с НДС, а они мне перечисляют деньги за минусом НДС? У меня что то не стыкуется. Выручите пожалуйста, даже не знаю как выкрутиться.
Как списывать расходы на лицензию, образовавшиеся до перехода на ОСНО с УСН?
ООО с начала своей деятельности с 2006 по 2008 год применяет УСН 6%.
В 2008 году оформили лицензию на строительство сроком на 5 лет.
В июле 2008 года начато строительство для последущей продажи Объекта в 2010 году.
С 2009 года решили перейти на общий режим налогообложения.
Вопрос:
1.Можно ли списывать равномерно расходы на лицензию (образовавшиеся в 2008 году во время применения УСН)
в течении последующих лет при расчете налога на прибыль?
2.Можно ли затраты по строительству Объекта (образовавшиеся в 2008 году во время применения УСН) на счете
08 «Вложения во внеоборотные активы» включить в первоначальную стоимость при продаже его в 2010 году
при расчете налога на прибыль?
Спасибо.
ООО с начала своей деятельности с 2006 по 2008 год применяет УСН 6%.
В 2008 году оформили лицензию на строительство сроком на 5 лет.
В июле 2008 года начато строительство для последущей продажи Объекта в 2010 году.
С 2009 года решили перейти на общий режим налогообложения.
Вопрос:
1.Можно ли списывать равномерно расходы на лицензию (образовавшиеся в 2008 году во время применения УСН)
в течении последующих лет при расчете налога на прибыль?
2.Можно ли затраты по строительству Объекта (образовавшиеся в 2008 году во время применения УСН) на счете
08 «Вложения во внеоборотные активы» включить в первоначальную стоимость при продаже его в 2010 году
при расчете налога на прибыль?
Спасибо.
Вернуть налоги по «общей» на УСН после решения суда
В 2005 зарегистрировались и 1 полугодие работали на УСН при наличии уведомления «о возможности» далее местная ФНС прислала письмо с требованием перейти на общее с 1.01.2005г. в связи с долей в уставе юр-лица более 25 %. Письмо проигнорировали и перешли со 2 полугодия. Далее в 2008 выездная, доначисление всех налогов, пеней, штрафы Потом суд ( пост http://taxhelp.ru/new/forum/showthread.php?t=323420&highlight=%F3%F1%ED+%F3%E2 %E5%E4%EE%EC%EB%E5%ED%E8%E5+%EE+%E2%EE%E7%EC%EE%E6 %ED%EE%F1%F2%E8 ) Дело в 1 инстанции выграли. Хочу вернуть налоги за 2 полугодие 2005 уплаченные по «общей системе» и заплатить УСН так как (по настояния буха) неправомерно перешли в середине отчетного периода в 2005 году Бух (бывшая налоговичка времен царя гороха) упирается не хочет мотивируя бесполезностью Нужен совет как правильно это сделать, что-бы не налететь на пени и штрафы. Зарание благодарен. 26321560@rambler.ru
Здравствуйте, уважаемые коллеги.
Наш заказчик — бюджетная организация (институт).
Мы используем УСН. Хотим, чтобы заказчик остался доволен, потому есть такой вопрос… В случае если мы, как и полагается при УСН, выставляем заказчику счет без НДС, нужно ли будет заказчику уплачивать НДС, и соответственно оплачивать 118% процентов от суммы указанной в счете?
Заранее благодарна за помощь!