Архив рубрики: Вопрос-ответ

Как оформить продажу автомобиля ООО физическому лицу

Опубликовано автором
Добавить комментарий

 ООО на УСН «Доходы». На балансе стоит легковой автотранспорт, купленный 1,5 года назад. Амортизация 3 года.

Планируем продать данный автомобиль по остаточной стоимосте.

Покупатель — физическое лицо.

Как рассчитать стоимость продаваемого автотранспорта?

  • Цена автомобиля на момент покупки 360 000 рублей. Есть все необходимые документы.
  • В день покупки на автомобиль было установлено дополнительное оборудование на сумму 40 000 рублей.
  • Через год было потраче еще 5 000 рублей на установку дополнительного оборудования

Какую стоимость автомобиля надо отражать на балансе?

Надо ли прибавлять к стоимость затраты на дополнительное оборудование?

Какая должна быть итоговая стоимость с учетом всего выше перечисленного?

Имеем ли мы право продать автотранспортное средство, если ООО не занимается перепродажей и продажей автотранспортных средств?

Как в нашем случае оформить сделку? Какие нужны документы?

Какие налоги надо заплатить с продажи автотранспортного средства?

Имеет ли право директор ООО продать себе как физическому лицу данное автотранспортное средство?

Являются ли доходом, деньги внесенные ИП на свой счет?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы».

Для того чтобы снять денежные средства в размере 30 000 рублей, ИП внес на счет наличными денежными средствами 2 000 рублей.

В платежном поручении написано «личные средства предпринимателя».

Являются ли данные средства доходом ИП?

Не возникнет ли у нас проблем в будущем с налоговой инспекцией?

Как вернуть денежные средства директору, которые он давал в займы фирме?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН «Доходы» не вела деятельность с мая 2007 года .

На днях ожидаем оплату крупного заказа.

Хотим оптимизировать налоги.
За период существования фирмы были следующие действия:

  • В марте и ноябре 2008 года генеральный директор дает займ фирме в размере 16 000 рублей.
  • За этот период также были осуществлены покупки на сумму 30 000 рублей. Все документы имеются. Планируем это оформить как покупки для фирмы.
    Так как были приобретены:
  • канцелярские товары
  • компьютеры и комплекующие к ним, принтер.
  • Расходные материалы CD и DVD-диски, картриджи для принтера, бумага

Можно ли вернуть в декабре 2009 года денежные средства генеральному директору, которые он давал в займы в 2008 году?

Можно ли вернуть денежные средства генеральному директору за товары, которые он покупал для фирмы?

Существуют ли ограничения по срокам давности долговых обязательств?

Как правильно оформить приобретение товаров для нужд фирмы?

Как в 1С вести учет УСН

Опубликовано автором
Добавить комментарий

В период с 2007-2008 года ООО на ОСНО занималось розничной торговлей и оказанием услуг по монтажу кондиционеров.

С 2009 года перешли на УСН «Доходы минус расходы».

Есть на «руках»:

  • баланс
  • отчет о прибылях и убытках за 2008 год
  • выписки из банка за 2009 год
  • товарные накладные за 2009 год

Необходимо восстановить учет за 2009 год в 1С:7 УСН.

Баланс если нужен, могу предоставить в отсканированном виде.

Основные средств, дебиторской и кредиторской задолженности на начало нет. Касса «нулевая».

Не знаем как разности и что делать с заработной платой, НДС и отгруженными товарами.

Помогите восстановить учет на УСН за 2009 год.

Что делать, если есть переплата по единому налогу?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН «Доходы минус расходы».

За 2007 год начисленный единый налог меньше минимального налога.

Минимальный налог начислен и уплачен в полном объеме.

Образовалась переплата по единному налогу в сумме 104 000 рублей.

За 2008 год начислен единный налог и уплачен в бюджет.

В налоговой декларации за 2008 год отражена разница между минимальным и единым налогами.

В проводках указали начисленную сумму единого налога в налоговой декларации, а в бюджет была перечисленна полная сумма:
Дт 99 Кт 68 134 882 рублей
Дт 68 Кт 51 142 819 рублей

Правильно мы делаем?

Сумму начисленного единого налога отражаем в проводках по налоговой декларации или книге доходов и расходов?

Нет ли в нашем случае переплаты?

За 2009 год будет платить минимальный налог.

Надо ли нам сторнировать сумму единого налога за отчетный период?

Можно ли при УСН, выставлять счет-фактуры с НДС?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН. Деятельность оптовая торговля.

Можем ли мы клиенту выставлять счет-фактуры с выделенным НДС?

Можно ли на УСН выставлять счет-фактуры без НДС?

Опубликовано автором
14

Счет-фактура при УСН
 

Добрый день, добросовестно искала по поиску, но не нахожу ничего.
Такой вопрос: мой муж — ИП, применяет УСН, платит налог 6% с дохода.
НДС не применяется. И вот заключил договор поставки (муж по д-ру — поставщик) с мясокомбинатом, в д-ре сказано о его обязанности помимо прочего предоставить счет-фактуру. И то, что НДС не применяется, тоже написано в д-ре.
Я не пойму, зачем покупателю нужна счет-фактура, если нет в цене товара НДС..
Так что же делать, рисовать счет-фактуру и ставить в графе «НДС» прочерк?
Для ИП возможны ли какие-то неблагоприятные последствия, если такую счет-фактуру сделать? Ее вообще нужно потом хранить или необязательно?
Прошу прощения, если вопрос примитивный и безграмотный, мне как не-бухгалтеру сложно разобраться.
спасибо.

lyleon

Что делать, если пришло письмо из налоговой инспекции?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы минус расходы». Недавно получили письмо из налоговой инспекции.

Содержание письма следующее:

В ссответствии со статьями 31 и 88 п.3 части первой НК РФ по первичной декларации по УСН за 2008 год в пятидневный срок предоставить письменные пояснения  по вопросу включения сумм по контрактам, заключаемым с государственными органами власти в выручку, предоставить книгу учета доходов и расходов и платежные поручения. В случае невозможности подтвердить правильность отражения данных показателей, внести соответствующие испарвления в налоговую декларацию за 2008 год.

В июле 2009 года подавали уточненную налоговую декларацию за 2008 год и уплачивали налог и пени.

Письмо из налоговой инспекции положили в почтовой ящик по месту прописки директора.

Почему в нашем случае в письме фигурирует слово «первичная декларация», если мы в 2009 году подавали уточненную налоговую декларацию.

Что означает данное письмо?

В письме не указываются ссылки на статьи о штрафах за не предоставление документации. Получается что мы можем его игнорировать. Ведь мы не расписывались в получении письма.

Как правильно поступить в нашем случае?

Как учитывать нераспределенную прибыль?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

В 2008 году были на ОСНО.

В 2009 году перешли на УСН.

За 2008 год была нераспределенная прибыль.

Сумму поделили на 12 месяцев и в 2009 году ежемесячно ее выдавали.

Начисляли по заработной плате и удерживали все необходимые налоги.

Наличными выдавалось 5 000 рублей.

Надо ли учитывать эту сумму в расходах?

Как выставлять счет-фактуры на УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на ЕНВД.

С 2010 году планируем сотрудничать со школами. Они говорят что можно им выставлять счет фактуры без НДС.

Написали заявление о переходе на УСН «Доходы минус расходы».

Правильно ли мы поступили в нашей ситуации?