Архив рубрики: Вопрос-ответ

Можно ли запланировать сумму налога?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

УСН «Доходы минус расходы».

Авансовые платежи делаем:

  • за первый квартал
  • за полугодие
  • за девять месяцев

По итогам года мы удерживаем 15% за весь год или надо сравнить сумму всех уплаченных авансовых платежей с минимальным налогом?

Если по итогам сравнения окажется, что минимальный налог больше, то надо платить минимальный налог?

Как правильно надо делать авансовые платежи, так как их размер составляет у нас порядка 300 000 рублей.

По нашим расчетам за период с I по II кварталы мы заплатили уже 258 000 рублей.

Если подсчитать налог по итогам года, то он получается ниже минимального и в результате разница составляет 540 000 рублей.

Как поступить в нашем случае?

Можно ли это как то планировать?

Как оформить отношения, если фирма находится в помещении, являющимся собственностью учредителя?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН.

В собственности учредителя фирмы находятся помещения.

Данная фирма осуществляет свою деятельность в данных помещениях.

Как документально оформить отношения между фирмой и её учредителем?

Аренду в нашем случае не желательно бы оформлять.

Имеет ли фирма право использовать данные помещения как собственник?

Как правильно заполнить в 4-ФСС строку «Выплаты в пользу работников»?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на совмещенных спецрежимах.

Заполняем 4-ФСС.

В нашем случае:

  • Раздел II заполняем по каждому режиму
  • Раздел III по двум режимам вместе

В Разделе III в строке «выплаты в пользу работников, на которые не начисляем взносы всего с начала года, графа 6».

Тут мы пишем компенсацию за неиспользованный отпуск.

Правильно?

Во втором разделе II в строке «Выплаты в пользу работников» выплаты указываем с учетом сумм, на которые не начисляли взносы или сумму на которую начисляли взносы?

Можно ли при совмещении УСН и ЕНВД, уменьшить оба налога на сумму взносов в ПФР?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН и ЕНВД.

В налоговой декларации ЕНВД, сумму налога уменьшаем на сумму платежей в ПФР.

Можем ли также в нашем случае уменьшить сумму налога УСН на платежи в ПФР?

Какую отчетность надо предоставлять по результатам III квартала?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН в г.Мытищи.

Заработную плату не выплачивали.

Какую отчетность надо предоставить в налоговую инспекцию по итогам III квартала?

Как правильно рассчитать налог УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы минус расходы».

Деятельность ведем с начала III квартала текущего года.

По итогам III квартала:

  • Доходы составляют 100 000 рублей
  • Расходы 70 000 рублей
  • Оплатили и получили основные средства на сумму 30 000 рублей

С какой суммы надо будет удерживать налог:

100 000 рублей — 70 000 рублей — 30 000 рублей / 2 «Поскольку основные средства будем списывать равными долями в III и IV кварталах»

А что делать в таком случае:

В IV квартале:

  • Доходы составят 100 000 рублей
  • Расходы 90 000 рублей
  • Оставшаяся сумма по основным средствам 15 000 рублей.

В таком случае нам надо писать в налоговую инспекцию письмо с просьбой вернуть излишне уплаченный налог?

Остается ли фирма на УСН, если в течение года у нее отсутствовала деятельность?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО открыто 17 марта 2009 года.

Учредитель и директор один человек.

7 апреля 2009 года из налоговой инспекции получили письмо о возможности применения УСН «Доходы минус расходы».

Деятельность отсутствовала и поэтому по итогам 2009 года сдали нулевую отчетность.

В скором времени собираемся начать деятельность.

Осталась ли наша фирма на УСН, если мы не осуществляли деятельности или мы с начала 2010 года автоматически перешли на ОСНО?

Обязаны ли мы ежегодно на основании пункта 1 статьи 346.13 Налогового Кодекса РФ с 1 по 30 октября подавать заявление на применение УСН?

Порядок предоставления отчетности на УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН открыт в конце июля текущего года.

Налоговую декларацию мы должны сдать в следующем году.

Налоги платим ежеквартально.

Надо ли нам предоставлять отчетность за 9 месяцев?

По какой форме надо предоставлять отчетность за год?

Жанна

Какие налоги надо удержать, если сделали переуступку прав по задолженности?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН «Доходы минус расходы» и ЕНВД.

Есть дебиторская задолженность по грузоперевозкам на ЕНВД.

Если передадим дебиторскую задолженность по договору цессии «переуступка требования долга», не будет ли у нас обязательств по уплате УСН?

Если предприятие погасит дебиторскую задолженность с помощью взаимозачета, то с данный суммы налог УСН не удерживаем.

Верно?

На каком счете отражать отпускные, доначисленные уволенному сотруднику?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

При проверке обнаружили, что сотруднику не доначислили отпускные, но данный сотрудник уже уволен.

Отпускные доначислили.

На каком счете теперь их отразить?

До этого все отражали на счете 20.