В каком случае могут проверить отчетность за прошлые периоды?

Редакция Usn.su не несет ответственности за материалы, размещенные в этом разделе читателями ресурса. Они добавляются через форму на сайте, и могут быть опубликованы без предварительной модерации.

ООО на УСН

Деятельность — сдача в наём нежилой недвижимости.

Один учредитель — !Д.И.А, собственник здания.

В 2009 году между ООО и ИП (!Д.И.А) был заключен договор аренды.

!Д.И.А в одном варианте — учредитель, в другом ИП.

В 2009 году сдали нулевую налоговую декларацию решив оставить долг ИП перед ООО.

Но представить ООО сдавал деньги в банк — за оплату коммунальных платежей, но основание платежа было не известно.

В результате денежные средства зачисляли на расчетный счет как выручку.

Сумма за год составила порядка 130 000 рублей.

Из налоговой звонили сказали, что начислять штрафы и пени и дополнительно вызывают на легализацию.

Требование не присылали.

Могут ли проверить налоговую декларацию за 2009 год?

Как поступить в нашей ситуации?

Алексей 85

Поделиться
Опубликовано 22 апреля 2011
Комментарии Подписаться на комментарии

Однако представитель от ООО сдавая деньги в банк — на
оплату комуналки не обращал внимания на основание внесения,


А деньги-то откуда брались?
И что, помещения в аренду не сдавались вообще?

задолженность
ИП перед ООО.

Совсем непонятно, а задолженность за что? Я понимаю, если бы задолженность ООО перед ИП по арендной плате, поскольку здание ИП принадлежит, но наоборот???

1. Д.И.А. — человек то один, соответственно доход с ИП закидывает на ООО чтобы оплатить коммуналку.
2. А помещение ООО сдавало ИП. просто по документам сделали, что ИП за аренду не платило (не было денег), поэтому ООО дохода не получило, отсюда задолженность ИП перед ООО, и нулевая декларация ООО.

Старая схема: создали ООО, чтобы не платить налог на имущество, ООО «сдавало в аренду» помещение, но оплату не производили, чтобы налог с доходов не платить, а если ИП на ОСНО, то «аренду» в расходы себе включить может.
Схема вобщем-то имеет право на жизнь, если не допускать таких грубых ляпов, как внесение выручки на р/сч. А так выходит, что арендную плату ООО все-таки получило, да еще и мимо кассы…

По вопросам:

1. Да, имеют право проверять три последних года
2. Платить налог с дохода, за неприменение кассы уже не оштрафуют

создали ООО, чтобы не платить налог на имущество,

Из текста вопроса этого не следует. Следует, что здание принадлежит физлицу, а не ООО

Сообщение от Питерская

Из текста вопроса этого не следует. Следует, что здание принадлежит физлицу, а не ООО



2. А помещение ООО сдавало ИП. просто по документам сделали, что ИП за аренду не платило (не было денег), поэтому ООО дохода не получило, отсюда задолженность ИП перед ООО, и нулевая декларация ООО.

если помещение принадлежит физлицу, почему ООО его в аренду сдавало?

Написать комментарий

(обязательно)

(обязательно)