Как заполнить декларацию УСН по итогам года?

Редакция Usn.su не несет ответственности за материалы, размещенные в этом разделе читателями ресурса. Они добавляются через форму на сайте, и могут быть опубликованы без предварительной модерации.

ИП на УСН «Доходы».

Впервые заполняем налоговую декларацию УСН.

Раздел 2 строка 210 — доходы за год /берем из книги доходов и расходов/

строка 260 — сумма налога за год /тут вопросов не возникает/

строка 280 — здесь указываем сумму всех платежей в ПФР, которые перечисляли за сотрудников за год и ИП. Правильно?
Надо ли здесь учитываеться отчисления в ФСС по травматизму, а также платежи за ИП в ФФОМС и ТФОМС?

Раздел 1 /вроде проблем нет 030 — доход за I квартал х 6%,  040 — доход за I полугодие х 6%,  050 — доход за 9 месяцев х 6%  /

В строке 060 — должен быть платеж, который мы платим за IV квартал 2010 года.

Проблема вот в чем.

Если мы отражаем в строке 280 сумму отчислений в ПФР на которые мы ежеквартально уменьшали авансовый платеж по УСН, то в результате у нас «встанет» сумму к уменьшению, а не к уплате.

Рассчитали авансовый платеж за I квартал отняли налоги за квартал в ПФР, а также уплаченные за ИП и разницу заплатили в налоговую инспекцию.

Так проделали за весь год и расчеты сошлись.

При заполнении налоговой декларации не можем понять где ошибка.

Помогите разобраться.

Поделиться
Опубликовано 12 января 2011

Подписаться на комментарии Подписаться на будущие комментарии через RSS 2.0

Написать комментарий

(обязательно)

(обязательно)