ООО на УСН «Доходы минус расходы».
Учет ведем в 1С:8.
Банк в выписке выделил две суммы НДС:
Можем ли мы НДС не выделять отдельными проводками, а учитывать в расходах общей суммой комиссий?
Какие нужны в данной ситуации проводки?
ИП на УСН.
Вместо книги учета доходов и расходов вели книгу покупок и продаж.
Правильно ли мы делали и как нам сейчас лучше поступить?
Есть несколько ИП на УСН.
Один из ИП закрывается и его сотрудники переводятся в другой ИП.
Наши действия:
Правильно или мы что-то упустили?
УСН.
Учет ведем в 1С:8 УСН.
Как вести учет основных средств?
Когда закрываем месяц программа выдает сообщение:
… отсутствует база распределения общехозяйственных расходов, для которых в статье затрат указана следующая принадлежность к виду деятельности…
В чем может быть проблема?
ИП на совмещенных спецрежимах.
В штате есть сотрудники.
Какую отчетность надо предоставлять и в какие сроки?
Также у нас несколько магазинов.
Один из магазинов на ЕНВД.
Нужно ли магазины регистрировать как обособленные подразделения?
ИП на УСН существует два года.
Добавляем новый код деятельности.
Будет ли он относится к УСН?
Мы занимаемся перепродажей товар — проще говоря торговлей.
Товар — моторные масла.
Так как моторные масла — подакцизные товар, то ЕНВД мы применять не имеем право и получается мы совмещаем два спецрежима:
Должны ли мы для физического показателя ЕНВД площадь торгового зала распределить пропорционально долям дохода?
Нашли письма Минфина, в которых только указаны разные виды деятельности и торговля собственными товарами, налоговая данные варианты не рассматривает.
Как в нашем случае лучше поступить?
3 февраля 2011 — 3 февраля 2011
организатор: БИГИНФОРМ
город: Орехово-Зуево
цена: 0
Лектор: Марина Владимировна Медведева
консультант, 1-й Архитектор Бизнеса
программа:
1. Новое в налоговом учете.
— краткий обзор последних изменений в налоговом законодательстве РФ.
— федеральные законы, вступившие в действие с 1 января 2010 г и с 1 января 2011 года.
2. Некоторые вопросы уплаты НДС и налога на прибыль организациями на упрощенной системе налогообложения (агентирование, счета-фактуры с НДС, восстановление НДС при переходе на «упрощенку»).
3. Упрощенная система налогообложения.
— поправки по поводу возможности перехода на УСНО с 2011 года и другие последние изменения.
— изменения, внесенные в гл.26.2 НК РФ с 1.01.2011 г (налогообложение дивидендов, ежегодное представление декларации, исчисление НДС в переходный период, перенос убытка на будущее и многое другое)..;
— учет основных средств и нематериальных активов (списание приобретенных активов в период УСНО, приобретенных ранее, переход на общий режим, списание ОС, оплаченных в рассрочку);
— порядок определения и учета расходов (материалы в производстве, товары в торговле: двухфакторная модель, учет расходов на оплату труда, налоги и страхование с учетом последних изменений);
— проблемы кассового метода: признание доходов и расходов при оплате денежными средствами, зачетом встречных однородных требований, векселями;
— исчисление минимального налога, проблема зачета уплаченных авансов в счет минимального налога;
— особенности переходного периода по налогу на прибыль.
4. Единый налог на вмененный доход.
— основные изменения, внесенные в гл.26.3 НК РФ с 1.01.11 г..;
— применение ЕНВД при осуществлении деятельности по распространению и размещению наружной рекламы;
— новые виды деятельности, переведенные на ЕНВД с 2010 и 2011года.
5. Ответы на вопросы.
контакты:
8(495)640-15-50, доб. 210, e-mail: seminars@big-inform.ru
ООО на УСН «Доходы».
Заключили договор с физическим лицом.
В договоре прописано, что:
… физическое лицо — является правообладателем интеллектуальной собственности «программное обеспечение» и он доверяет ООО распространение данного программного обеспечения. ООО в свою очередь выплачивает правообладателю вознаграждение.
Какой максимальный процент ООО может выплатить на основании законодательства РФ?
Какие налоги ООО должно будет заплатить?
Надо ли физическому лицу платить 13%?
Фирма на УСН «Доходы минус расходы» зарегистрирована в конце 2010 года в Екатеринбурге.
Деятельность продажа напольных покрытии через интернет-магазин.
Основная деятельность — торговля через сеть интернет.
В настоящее время на арендованной площади в ТЦ осуществляем оптовую и розничную торговлю.
Надо ли применять ККТ при ЕНВД?
Если да, то какой порядок регистрации ККТ?
В данный момент выписываем ПКО.
Этого достаточно?