Архив рубрики: Вопрос-ответ

Как правильно рассчитать сумму единого налога за I квартал 2010 года?

Опубликовано автором
1

ООО на УСН «Доходы».

До 25 числа должны отчитаться по единому налогу за I квартал 2010 года.

Исчисленный налог минус налоговый вычет, равный взносам на ОПС и выплатам сотрудникам пособий по времененной нетрудоспособности.

Таким образом мы берем взносы за декабрь, январь и февраль — которые заплатили в I квартале 2010 года?

Взносы за март мы учитываем во II квартале?

Все верно?

Установили программу 1С:8 Зарплата и кадры.

Рассчитываем заработную плату за март.

В марте 22 рабочих дня.

8 марта — выходной день.

В программе заработная считается из расчета 23 рабочих дня.

В чем ошибка и как ее исправить?

Как заполнить годовую декларацию УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы» зарегистрирован в июле 2009 года. Наемных работников нет.

Первые поступления были в октябре 2009 года.

За период с октября по декабрь доход составил 4 871 рубль 29 копеек.

По авансовым платежам не отчитывались, так как отсутствовали поступления.

Взносы в ПФР составили 3 346 рублей 4 копейки:

  • на страховую часть 2 230 рублей 80 копеек
  • на накопительную часть 1 115 рублей 24 копейки

Налог УСН составил 4 871 рубль 29 копеек * 6% = 292 рубля.

Заполняем налоговую декларацию:

  • В стр 280 пишем
    2 231
    3 346
    292*50% = 146
  • В строках 030, 040 и 050 пишем
    нули
    прочерки
  • В стр 060 пишем:
    ноль
    прочерк
    Данная строка заполняется, если стр.260 — стр. 280 — стр. 050 >=0. Верно?
  • Стр. 070. Надо ли в нашем случае ее заполнять?

Как рассчитать налог на имущество для ОС не введенных в эксплуатацию?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Фирма на УСН «Доходы».

В июле 2009 года купили четыре мебельных станка стоимостями:

  • 35 500 рублей
  • 39 000 рублей
  • 169 000 рублей
  • 180 000 рублей

Данные станки в эксплуатацию не вводили, из-за ремонта помещений.

Как в нашем случае рассчитать налог на имущество и баланс?

Сдается ли авансовый отчет, если по итогам квартала убыток?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы минус расходы».

За I квартал 2010 года у нас убыток.

Надо ли в таком случае сдавать авансовый отчет?

Если надо, то как его заполнять?

Режим налогообложения для ремонта и обслуживания вычислительной техники?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на ЕНВД. Деятельность торговля офисной мебелью и офисным оборудованием в розницу.

Планируем заниматься техническим обслуживание и ремонтом офисного оборудования и вычислительной техники.

Попадает ли данная деятельность под ЕНВД?

Физическими показателем для расчета ЕНВД, будет количество сотрудников сервисного центра?

Как списывать материал, использованный при оказании услуг?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы». Деятельность услуги по монтажу и эксплуатации электроустановок.

По оказании услуг выставляем счет за услуги и материалы потраченные в процессе эксплуатации заказчиком (лампочки, автоматы и т.д.)

На новых объектах мы работаем по договору подряда и на основании составленной сметы.

Например монтаж электропроводки.

В данном случае используется наш материал.

Как в таком случае списывать материал?

Как рассчитывается оплата за гараж?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

Определен срок оплаты за гараж, оплаченный в свое время другим ИП.

Размер оплаты равен 500 рублей.

Это ежемесячная оплата или надо рассчитывать стоимость ежемесячно платежа?

Иванова Н.В. 

Обязательно ли подавать сведения о среднесписочной численности сотрудников ежегодно?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ООО на УСН «Доходы минус расходы». Деятельность туристическое агентство. Наемных работников нет.

Нужно ли в таком случае ежегодно подавать сведения о среднесписочной численности сотрудников?

Сергей

Как правильно заполнять годовую декларацию УСН?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы».

Заплатили взносы в ПФР в размере 7 275 рублей.

На данную сумму уменьшаем сумму исчисленного налога УСН равного 9 500 рублей.

Заполняем налоговую декларацию:

Что необходимо указать в стр. 280?

Какие значения надо поставить в стр.060 и 070 и 260?

В стр. 030 и 040 ставим нули.

В стр. 050 — 9 500.

Верно?

Надо ли вычитать из суммы исчисленного налога сумму страховых взносов?

Что надо указывать в строке «сумма налога к уменьшению за налоговый период»?

Как в 1С проверить правильность формирования книги доходов и расходов?

Опубликовано автором
Добавить комментарий

ИП на УСН «Доходы минус расходы».

Учет ведем в 1С:8 Бухгалтерия. Деятельность оптовая торговля.

Формируем книгу доходов и расходов за 2009 год.

Графа «Доходы»  заполняет как положено, есть проблемы с графой «Расходы».

В учетной политики у нас стоит, что расходы учитываются только после того, как:

  • товар оприходывали
  • оплатили его поставщику
  • продали покупателю

Операций выполняем много. Как их можно проконтролировать?

Такде есть остатки с прошлого года по счетам 41, 60 и 62.

Есть ли способы, как с помощью счетов бухгалтерского учета, определить какую часть товар можно учесть в расходах?