Как правильно заполнить проводки по налоговой декларации УСН?

Какие суммы надо указывать в проводках?

Пример 1: Налоговая декларация

  • стр 201 — 6%
  • стр 210 — 101 500
  • стр 240 — 101 500
  • стр 260 — 6 090
  • стр 280 — 3 045
  • стр 060 — 3 045

Начислено на ОПС 4 200

Начислено и уплачено:

  • I  квартал 150 рублей
  • II квартал 3 240 рублей
  • IV  квартал 3 300 рублей.

Итого за год 6 690 рублей

Пример 2:

  • стр201 — 6%
  • стр210 — 218 058
  • стр240 — 218 058
  • стр260 — 13 083
  • стр280 — 5 413
  • стр 060 — 7 670

Начислено на ОПС 5 845

Начислено и уплачено:

  • I  квартал 663 рубля
  • II квартал 4 589 рублей
  • IV  квартал 6 606 рублей.

Итого за год 11 858 рублей

Альф

Альф

Как правильно заполнить проводки по налоговой декларации УСН?: 10 комментариев

  1. Re: Проводки по УСН
    ?

    Larky,

    Сообщение от Larky

    А причем тут проводки?

    наверное чел ведет бухучет в полном объеме….

  2. Re: Проводки по УСН
    ?

    Сообщение от ГЛБ

    наверное чел ведет бухучет в полном объеме….

    на основании деклараций…

    Альф, Дело в том, что проводки делаются на основании первичных документов. И, как минимум, надо знать, чем вы занимаетесь.

  3. Re: Проводки по УСН
    ?

    Добрый вечер. Да я веду бух учет, хотя и знаю, что при УСН его можно не вести. На основании декларации делать запись по стр 060?

  4. Re: Проводки по УСН
    ?

    Сообщение от Альф

    На основании декларации делать запись по стр 060?

    Альф, еще раз. Проводки делают на основании первичных документов. А декларация — это уже результат.
    Вам вообще что надо сделать? Вы сделали декларацию, закрыли год. Теперь вам надо восстановить учет?

  5. Re: Проводки по УСН
    ?

    Добрый день, Калина. Да, как таковой учет я веду, все расходы и доходы, но вот на счет налога по УСН я чуть- чуть не понимаю, как его вести, поэтому спрашиваю какие проводки надо сделать, чтобы реально видеть начисление налога в базе. или я опять что не то написала?:)

  6. Re: Проводки по УСН
    ?

    Вот теперь все ясно. Самые обычные проводки. налог начисляете Дт 99 Кт 68.
    Авансовые начисления я делаю ежеквартально.

  7. Re: Проводки по УСН
    ?

    Калина, добрый день. спасибо за ответ. Но меня интресует какую сумму надо ставить, что к уплате по строке 060 или что начислено по стр.260????

  8. Re: Проводки по УСН
    ?

    Сообщение от Альф

    что к уплате по строке 060

    конечно, что к уплате.Но только если вы возьмете стр. 60, то у вас получится налог к уплате за 4 квартал. По хорошему начисление надо делать ежеквартально, последним рабочим днем месяца. И если вы будете все-таки на основании декларации делать проводки, то: 1 квартал стр. 30; 2 квартал — стр. 40-стр30; 3 квартал -стр. 50- стр. 40; и 4 квартал стр. 60.
    Ну а если вы решили начислить все за год, то складывайте стр. 50+стр.60.
    Но в том и другом случае начисление за год должно быть стр. 260- стр. 280.
    И эти данные должны сходится с КДиР.

  9. Фирма на УСН.

    Деятельность общественное питание.

    Как вести бухгалтерский учет в нашем случае?

    Как правильно нужно заполнять налоговую декларацию в нашем случае?

    Какие документы мы должны приготовить?

    Если не сложно напишите всё подробно!

    Наталия

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *