Какие суммы надо указывать в проводках?
Пример 1: Налоговая декларация
- стр 201 — 6%
- стр 210 — 101 500
- стр 240 — 101 500
- стр 260 — 6 090
- стр 280 — 3 045
- стр 060 — 3 045
Начислено на ОПС 4 200
Начислено и уплачено:
- I квартал 150 рублей
- II квартал 3 240 рублей
- IV квартал 3 300 рублей.
Итого за год 6 690 рублей
Пример 2:
- стр201 — 6%
- стр210 — 218 058
- стр240 — 218 058
- стр260 — 13 083
- стр280 — 5 413
- стр 060 — 7 670
Начислено на ОПС 5 845
Начислено и уплачено:
- I квартал 663 рубля
- II квартал 4 589 рублей
- IV квартал 6 606 рублей.
Итого за год 11 858 рублей
Альф
Альф
Re: Проводки по УСН
?
А причем тут проводки?
Re: Проводки по УСН
?
Larky,
наверное чел ведет бухучет в полном объеме….
Re: Проводки по УСН
?
на основании деклараций…
Альф, Дело в том, что проводки делаются на основании первичных документов. И, как минимум, надо знать, чем вы занимаетесь.
Re: Проводки по УСН
?
Добрый вечер. Да я веду бух учет, хотя и знаю, что при УСН его можно не вести. На основании декларации делать запись по стр 060?
Re: Проводки по УСН
?
Альф, еще раз. Проводки делают на основании первичных документов. А декларация — это уже результат.
Вам вообще что надо сделать? Вы сделали декларацию, закрыли год. Теперь вам надо восстановить учет?
Re: Проводки по УСН
?
Добрый день, Калина. Да, как таковой учет я веду, все расходы и доходы, но вот на счет налога по УСН я чуть- чуть не понимаю, как его вести, поэтому спрашиваю какие проводки надо сделать, чтобы реально видеть начисление налога в базе. или я опять что не то написала?:)
Re: Проводки по УСН
?
Вот теперь все ясно. Самые обычные проводки. налог начисляете Дт 99 Кт 68.
Авансовые начисления я делаю ежеквартально.
Re: Проводки по УСН
?
Калина, добрый день. спасибо за ответ. Но меня интресует какую сумму надо ставить, что к уплате по строке 060 или что начислено по стр.260????
Re: Проводки по УСН
?
конечно, что к уплате.Но только если вы возьмете стр. 60, то у вас получится налог к уплате за 4 квартал. По хорошему начисление надо делать ежеквартально, последним рабочим днем месяца. И если вы будете все-таки на основании декларации делать проводки, то: 1 квартал стр. 30; 2 квартал — стр. 40-стр30; 3 квартал -стр. 50- стр. 40; и 4 квартал стр. 60.
Ну а если вы решили начислить все за год, то складывайте стр. 50+стр.60.
Но в том и другом случае начисление за год должно быть стр. 260- стр. 280.
И эти данные должны сходится с КДиР.
Фирма на УСН.
Деятельность общественное питание.
Как вести бухгалтерский учет в нашем случае?
Как правильно нужно заполнять налоговую декларацию в нашем случае?
Какие документы мы должны приготовить?
Если не сложно напишите всё подробно!
Наталия