Что делать ООО на ОСНО с НДС при покупке товара у ООО на УСН?

Редакция Usn.su не несет ответственности за материалы, размещенные в этом разделе читателями ресурса. Они добавляются через форму на сайте, и могут быть опубликованы без предварительной модерации.

ООО на ОСНО приобрело товар для последующей продажи у ООО на УСН.

Что делать в данном случае с НДС?

Можем ли мы при расчете налога на прибыль принять к вычету сумму с НДС?

Анэт

Анэт

Поделиться
Опубликовано 8 февраля 2010
Комментарии Подписаться на комментарии

Re: НДС
?

у вас будет стоимость товара которую вы после продажи данного товара учтете в расходах при расчета налога на прибыль

Re: НДС
?

при покупке товара или услуг у упрощенца вы не можете возместить НДС из бюджета, т.к. его попросту нет, а вот заплатить при реализации возникший у вас обязаны, поэтому и невыгодно тем кто на ОСНО закупать товары или услуги у тех кто на УСН, особенно если на крупные суммы.

Re: НДС
?

Сообщение от Грамулька

при покупке товара или услуг у упрощенца вы не можете возместить НДС из бюджета, т.к. его попросту нет, а вот заплатить при реализации возникший у вас обязаны, поэтому и невыгодно тем кто на ОСНО закупать товары или услуги у тех кто на УСН, особенно если на крупные суммы.

Это понятно, что не выгодно, но если все таки такое случилось. При расчете НДС естественно я уплачу большую сумму.
Но при расчете налога на прибыль, вот например:
продан товар, себестоимость которого 20 р. , НДС в т.ч. 3,05 у упрощенца. Мы к вычету при налоге на прибыль берем 20 р или 16,95 р ????

Re: НДС
?

Сообщение от Анэт

Это понятно, что не выгодно, но если все таки такое случилось. При расчете НДС естественно я уплачу большую сумму.
Но при расчете налога на прибыль, вот например:
продан товар, себестоимость которого 20 р. , НДС в т.ч. 3,05 у упрощенца. Мы к вычету при налоге на прибыль берем 20 р или 16,95 р ????

ОТКУДА НДС У УПРОЩЕНЦА?!?! вы ОСНО или вы тот упрощенец? он вам продал или вы ему?
если вы ОСНО и продал вам упрощененц за 20 р., то стоимость товара 20 р. и будет и вся сумма пойдет на уменьшение налогооблагаемой базы,
если вы упрощенец и купили у ОСНО за 20 р. (в т. ч. НДС 3,05) то все идет в расход

Re: НДС
?

Если вы купили товар без НДС, то в себестоимость берете полную сумму этого товара, не выделяя при этом НДС. Например, вы закупити товар на 100 руб (НДС не облагается), то и себестоимость его будет 100 руб.

Re: НДС
?

Все понятно, всем спасибо

Фирма на ОСНО купила товар у фирмы на УСН за 100 рублей без НДС.

Данный товар фирма на ОСНО хочет продать с наценкой в 35%.

В результате 135 рублей будет без НДС, а с НДС 159 рублей 30 копеек.(в том числе НДС 18% — 24 рубля 30 копеек).

В итоге конечная цена для потребителя составляет 159 рублей 30 копеек.

Прибыль фирмы на ОСНО составит 35 рублей.

Случай когда фирма №1 на ОСНО покупает товар у фирмы №2 на ОСНО.

Данный товар приобретается за 118 рублей, то есть 100 рублей + 18%.

Покупатель видит ценник 159 рублей 30 копеек.

Для фирмы №1 на ОСНО данная ситуация выглядит таким образом:

* 159 рублей 30 копеек, в том числе0 НДС — 24 рубля 30 копеек.
* 135 рублей без НДС

В результате после уплаты НДС на руках у фирмы №1 на ОСНО будет 135 рублей.

И 135 рублей — 118 рублей = 17 рублей.

Получается с фирмой на УСН выгоднее работать или мы что-то не так делаем?

Написать комментарий

(обязательно)

(обязательно)