ООО на УСН «Доходы» + ЕНВД.

В штате один сотрудник, который задействован во всех видах деятельности.

Насколько известно, что расходы по заработной плате и взносы распределяются по разным видам деятельности в процентном соотношении на основании выручки нарастающим итогом с начала года.

На ЕНВД перешли 31 марта.

Налог начислили в апреле.

Схема поступления денежных средств следующая

____________________ | ___ МАРТ______|__АПРЕЛЬ_____|___МАЙ______ |___ИЮНЬ
ЕНВД________________|__55000________ |___ ———-_ | ___——___ |___————
УСН _______________ |___——-_______ |__————_ | ___41000_____ | ___13500
Всего с начала года:___ |__55000 ______ | __55000_______|____96000____ |___109500
_______ ЕНВД_________|__55000 (100%)_ |_ 55000 (100%)_ |_ 55000 (42.7%)_ |__ 55000 (49.8%)
________ УСН_________ |__———_____ |__ ———___ |__41000 (57.3%)__ |__ 54500 (50.2%)

Заработная плата единственного работника составляет 5 000 руб.

Распределение по месяцем страховых взносов должно быть следующим:
(Март в расчет не берём, так как начисление ЕНВД начали с апреля):

_______________|__АПРЕЛЬ__|___МАЙ____|___ИЮНЬ___
ЕНВД__________ |__1555_____|___663.985__|___774.39_ __
____ПФР страх_ _|__1000_____|___427_____|___498______
____ПФР накоп__|___300_____|___128.1___|____149.8____
____ФФОМС____|___155_____|____66.185__|____77.19__ _
____ТФОМС____|___100_ ___|____42.7____|____49.8____
УСН___________|___———-__|___891.015__|___780.61___
____ПФР страх__|__——-_____|___573______|___502_____
____ПФР накоп__|___——-____|___171.9____|____150.2___
____ФФОМС____|___——-____|____88.815__|_____77.81___
____ТФОМС_____|__———____|____57.3____|____50.2____
Как теперь заполнить РСВ-1?

Заполнить две таблицы в разделе 2? И два раза написать тариф — 51?

В строке 200 этой таблицы пишем всю сумму заработной платы 5000 рублей или в соотвестствии с  распределением:
Раздел II (по ЕНВД):
строка 200
1 месяц — 5 000 рублей
2 месяц — 2 865 рублей
3 месяц — 2 510 рублей
Раздел 2 (по УСН):
строка 200
1 месяц — 0 рублей
2 месяц — 2 135 рублей
3 месяц — 2 490 рублей