Работаю в 1С:УСНО (доходы минус расходы). Ведется суммовой учет. За месяц преобрели товар на сумму 38891.89 (Д41.2\К60.2), Торговую наценку сделали на 7777.17 (Д 41.2\К42). Продали на сумму 28322.60 (Д90.4\К41.2) . А торговую наценку за минусам на Д90.4\К42.

Сумму себестоимости проданного товара, что учитываю на сч.90.4 (расх. НУ), делаю вручную, а сумму (28322.60 — 7777.17) =  20545.43 не знаю как отразить на сч. Н02 (т.к. основываюсь на п.п.2 п.2 ст. 346.17 НК РФ).

Как мне это правильно оформить? Т.к. мне надо предоставить в налоговую книгу доходов и расходов, и как назвать содержание операции. И как под эту сумму правильно оформить бухгалтерскую справку? А то придерутся к сумме, а мне практики не хватает. И надо ли на эту сумму оформить и как оформить бухгалтерскую справку? Расчет выполнила в конце месяца или ее надо разбросать по месяцу?