Как оформить декларацию по НДС при «упрощенке»

Редакция Usn.su не несет ответственности за материалы, размещенные в этом разделе читателями ресурса. Они добавляются через форму на сайте, и могут быть опубликованы без предварительной модерации.

Добрый день.

Мы на УСН (доходы минус расходы). Являемся налоговым агентом по НДС (арендуем государственное помещение).

Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить декларацию по НДС.

Поделиться
Опубликовано 5 октября 2008
Комментарии Подписаться на комментарии

Правильно, только раздел 2

4 Налоговая все равно требовала распечатывать все остальные листы декларации по НДС, потом вроде отменили! Завтра пойду сдавать , посмотрим.

Уважаемые профессионалы я к вам снова с вопросом!:yes3:
У нас УСНО доходы минус расходы, занимаемся розничной торговлей автозапчастями и еще торгуем моторным маслом, т.е. подакцизным товаром. Выставляем счета-фактуры на моторное масло покупателям и выделяем в них НДС.
Можем ли мы уменьшить свой доход на НДС, включить его в расходы при исчислении налоговой базы?

Сообщение от laki

Можем ли мы уменьшить свой доход на НДС, включить его в расходы при исчислении налоговой базы?

Нет не можете. И возместить НДС из бюджета по товарам, которые реализовали, выделив НДС, тоже не можете. Вы только обязаны в бюджет заплатить НДС, который выделили в счетах-фактурах при реализации.

Ещё вопрос: я закупаю товар у продавца, оплачиваю счет-фактуру и в.т.ч. НДС, при включении в расход этой суммы я должна вытащить из неё НДС и не включать НДС в расход, уменьшающий налоговую базу?

Сообщение от kalina

Вы только обязаны в бюджет заплатить НДС, который выделили в счетах-фактурах при реализации.

А декларацию нужно заполнять и сдавать?

Сообщение от laki

Ещё вопрос: я закупаю товар у продавца, оплачиваю счет-фактуру и в.т.ч. НДС, при включении в расход этой суммы я должна вытащить из неё НДС и не включать НДС в расход, уменьшающий налоговую базу?


В данном случае НДС выделять не надо. Вся сумма вместе с НДС — расход, уменьшающий налоговую базу.


Сообщение от laki

А декларацию нужно заполнять и сдавать?

Если вы выставляли счета-фактуры с НДС, то необходимо перечислить его в бюджет, заполнить декларацию и сдать ее конечно.

Спасибо за ответы.
Ещё такой вопрос. До закрытия предпринимателя мы были на ЕНВД, и так как мы торгуем подакцизным товаром, то вели двойной учёт и сдавали НДС, в декларации в одном разделе указывали сумму за моторное масло по накладной, которое мы закупили у оптовика и по другой стороке вытаскивали из этой суммы НДС а в другом разделе, сумму НДС которую мы выставляли в счетах-фактурах покупателям.

Как же нам быть сейчас, мы находимся на УСНО, но также закупаем и торгуем подакцизным товаром, мы тоже должны вести двойной учёт?
т.е. если мы закупили подакцизный товар у продавца, а когда сами реализовывали в счетах-фактурах НДС не выделяли, мы тоже обязаны сдавать декларацию?

Написать комментарий

(обязательно)

(обязательно)