Помогите разобраться с 26 счетом.
Работаем в 1С:Бухгалтерия 8.1. УСН (доходы). Акт на оплату услуг связи поступает последним числом месяца (напр. май), а оплату производим в следующем месяце (июнь). Затраты по услугам связи относятся на 26 счет. При закрытии месяца (май) сумма идет по 26 счету красным. Что делать?
Если Вы проводите оплату, то проводка будет Дт60 Кт51. Причем здесь тогда 26 счет??? Как он связан с оплатой?
Если Вы проводите оплату, то проводка будет Дт60 Кт51. Причем здесь тогда 26 счет??? Как он связан с оплатой?
Все верно Д60-К51. Но при оформлении документа «поступление товаров и услуг» получается проводка Д26-К60. Мы получаем счета на оплату за май только в июне и оплату производим на основании этих счетов соответственно в июне, а Акт выполненых услуг датирован 31.05.08. Если ставить на приход услуги 31.05.08, то 26 счет идет красным. К РБП эти расходы не отнести — ведь это оплата услуг за май.Может их просто на приход поставить 01.06.08, тогда счет закрывается нормально, но можно ли так делать в плане бух.учета?
Все верно Д60-К51. Но при оформлении документа «поступление товаров и услуг» получается проводка Д26-К60. Мы получаем счета на оплату за май только в июне и оплату производим на основании этих счетов соответственно в июне, а Акт выполненых услуг датирован 31.05.08. Если ставить на приход услуги 31.05.08, то 26 счет идет красным. К РБП эти расходы не отнести — ведь это оплата услуг за май.Может их просто на приход поставить 01.06.08, тогда счет закрывается нормально, но можно ли так делать в плане бух.учета?