Мы ООО, работаем на УСНО 15%.
Получили аванс за услуги 200000. Тут же проплатили свой аванс за посреднические услуги другой фирме 185000. В книге ДиР 200000 попадает в налогооблагаемый доход, а 185000 в налогооблагаемый расход не попадают. Получается что мы должны заплатить налог с 200000. Но фактически же этих денег у нас нет на р/сч. Помогите разобраться, как учесть эти 200000, чтобы они не попадали в доходы.
Маська, чтобы стоимость услуги попала в расход она должна:
1) быть проплачена поставщику
2) реализована покупателю
3) должны постуить деньги от покупателя.
Если какое-то из этих 3 условий не выполняется, то в расходы КДиР не записывается.
Маська, в вашем случае придется уплатить единый налог с 200000 т.к. авансы тоже подпадают под налогообложение. Вот такова «упрощенная» система налогообложения.
Я понимаю что авансы — это наши доходы. Но 30000 налога для меня это нереальная сумма. Мы турфирма, работаем по агентским договорам. И нашим доходом является только лишь агентское вознаграждение. В программе я провожу путевки как товары на комиссии и все замечательно сворачивается, когда подвязываю договора и путевки. А что если завести товар на комиссии, обозвав его аванс, подвязать договора и тогда в доход реально попадет 15000. Я понимаю, что это не вполне законно, может есть другие варианты. Заранее всем спасибо за помощь
Маська, а 200000 это общая сумма договора? Ваше агентское вознаграждение меньше?
Конечно меньше. Договор до 2009 года. Из этих авансов в будующем будут выкупаться и перепродаваться тур.услуги.
Дело в том, что я не знаю какая сумма агентского вознаграждения будет. Это будет ясно только при выкупе и продаже тур.услуги. Может существует какой-то забалансовый счет, где я могу учитывать все авансы и чтобы это было законно?
Уважаемые, о чем речь?
Если Вы турфирма и у Вас поступают денежные средства от покупателей, котрым Вы продаете турпродукт, полученный по агентским договорам, за реализацию которого Вы получаете комиссионное вознаграждение, ТО именно комиссионное вознаграждение и будет являться Вашим доходом, а аванс, полученный от покупателя, это не Ваш аванс!!!!!
Если я правильно поняла ситуацию, т.е. Вы получили эти самый 200 000 рублей — как аванс за тур, за реализацию которого Вы получите комиссионное вознаграждение.
В 1С упрощенка, там есть счет 62.2 называется расчеты с покупателями по товару комитента.
И если Вы на этом счете укажете этот аванс, то он не попадет в книгу ДиР
Это аванс не за один тур. В течении года будет работа по реализации энного количества туров, сколько не известно. В 1С я так и ставлю на 62,2. Только если по конкретной тур,услуге я ставлю 62.2 и подвязываю договора с покупателями и продавцами, подвязываю саму путевку у меня в доходы и попадает именно мое агентское вознаграждение. А в этом случае подвязок нет, в доход идет весь аванс.
Цитата:
Сообщение от Маська
Это аванс не за один тур. В течении года будет работа по реализации энного количества туров, сколько не известно. В 1С я так и ставлю на 62,2. Только если по конкретной тур,услуге я ставлю 62.2 и подвязываю договора с покупателями и продавцами, подвязываю саму путевку у меня в доходы и попадает именно мое агентское вознаграждение. А в этом случае подвязок нет, в доход идет весь аванс.
Что значит нет подвязок?
Вы получили аванс от покупателя на сумму 200 000 за конкретный тур? или за несколько сразу?
Да впрочем неважно, потому что Вы агент или комиссинер, а потому работаете за комссионное вознаграждение, и только оноявляется доход, так что когда Вам его перечислят (заплатят), в тот момент это Ваш доход (кассовый метод) — комиссионное вознаграждение.