ООО на УСН «Доходы».
Учет ведем в 1С:8.1 Бухгалтерия.
Генеральный директор был в командировке.
Суточные составили 3 000 рублей.
НДФЛ не облагаются 700 рублей.
Сверхнорму не учли в авансовом отчете.
Что делать в сложившейся ситуации?
«Вручную» вписать сумму НДФЛ, то есть начислить текущим числом и заплатить?
в авансовом отчете сверх норму особо то и не учтешь, ведь на затраты вся сумма относится. А НДФЛ удержите из зарплаты. Напишите бух.справку и обложите как доходы в натуральной форме (тогда не увеличит начисление к выдаче)Д 70 — К 68