Как поступить если за предшествующие полгода бухгалтерский учет не вели.
Вовремя не подали заявление о другом режиме налогообложения.
Руководство отказывается платить НДС за второй квартал.
Как сделать отчет по НДС за второй квартал?
Ирина
Упрощенная система налогообложения (УСН)
Последние новости УСН, документы, отчетность, практика применения "упрощенки"
Как вычислить НДС к уплате за IV квартал 2009 года?
Данные:
Счет-фактура за оказанные услуги выставлена на сумму 100 000 рублей, где НДС составляет 15 254 рубля 24 копейки.
В IV квартале клиент заплатил только 70 000 рублей с НДС, в 2010 году планирует заплатить остатки в размере 30 000 рублей.
От исполнителей в IV квартале 2009 года получили счет-фактуру на сумму 50 000 рублей, в том числе НДС 7 627 рублей 12 копеек.
В январе 2010 года получили счет-фактуру от исполнителя выставленную в декабре 2009 года на сумму 20 000 рублей с НДС.
Получается
Реализация услуг за IV квартал 2009 года от 100 000 рублей НДС 18% составит 15 254 рубля 24 копейки от данной суммы вычитаем 7 627 рублей 12 копеек — сумму НДС с 50 000 рублей и получается что в бюджет РФ надо заплатить 7 626 рублей 12 копеек.
Надо ли еще уплачивать с бюджет сумму НДС в размере 3 050 рублей 85 копеек с 20 000 рублей?
Надо ли эту сумму ставить к уменьшению налога НДС? Так как счет-фактура на 20 000 рублей с НДС выставлена в декабре 2009 года, а получили мы ее в январе 2010 года?
УТА