Здравствуйте, у нас вот такая ситуация.
Мы на УСН6%. Деятельность — оценочные услуги. Одно предприятие нам должно деньги уже 2 года. И наши директора предложили взять с них дебеторскую задолжность их продукцией. А потом ее перепродать. Они производят тракторы, мотокультиваторы и прочее.
Подскажите пожалуйста!
1.Какими документами надо будет это все оформлять?
2.Нужно ли будет ставить это на баланс?
3.Если будем продавать, то должны ли мы будем платить с этой продажи НДС?
Плательщиками НДС мы не являемся.
Заранее спасибо.
Танюшка07
Обычный договор купли-продажи. Они вам продают. Затем соглашение о зачете однородных взаимных требований на сумму дебиторской задолженности (взаимозачет). Их продукцию ставите на 41 счет и продаете, с полученной выручки платите 6%.
Если в части НДС они не будут соглашаться на зачет(по договору купли-продажи), требуйте, что бы они первые перечисли, как частичное погашение задолженности, а уж потом вы заплатите эти же деньги им.
Спасибо вам большое за ответ. Но я что-то не очень понимаю это предложение. За что мы будем им должны деньги перечислить.
Если ваш поставщик работает с НДС, то согласно законодательству, взаимозачет можно произвести на сумму поставки без НДС. НДС должен быть оплачен деньгами.
Пример: они должны вам 118рублей. На эту сумму они поставили вам продукцию на сумму 118 руб, в т.ч. НДС — 18руб. Взаимозачет можно произвести только на сумму 100. В этой ситуации они остаются вам должны 18 руб. и вы им ту же сумму. И вы им обязаны проплатить деньгами. Так я к тому, что пусть они сначала закроют свой долг полностью, а вы уже после проплатите им. Речь то пойдет не о копеечной сумме, если они будут поставлять вам такую дорогую продукцию. Значит и НДС не слабый. Денег у них, как я понимаю нет. Если вы сначала оплатите им остаток незачтенных денег, то, возможно, еще долго будете ждать от них закрытия долгов.
Если же они согласятся на зачет в полном объеме (118руб.), соглашайтесь — проблемы с НДС — это только их проблемы, вас это не касается.
Спасибо Вам большое kalina!
С этим все понятно. А когда мы будем продавать их продукцию, НДС должны платить?
Ну если вылетите за лимит доходов по УСНО, тогда автоматом окажетесь на ОСНО и будете платить все налоги.
А пока вы на УСНО — вы не являетесь плательщиками НДС.
Спасибочки Вам за помощь!Все подробно разъяснили, теперь все понятно.