Работаем год без НДС: т.е. предоставляем услугу, выставляем счета, без НДС.
Появился заказчик, который сильно разочаровался в том, что мы работаем без НДС.
Можем ли мы специально для него пересчитать услугу с НДС и выставить счет с НДС? То что мы работали год без НДС и не подавали при этом никаких бумаг (уведомления) в налоговую — страшно? 1C почему-то автоматом выставляет счета без НДС.
Помогите разобраться пожалуйста.
Цитата:
Сообщение от crash
Можем ли мы специально для него пересчитать услугу с НДС и выставить счет с НДС?
Можете. При этом вам необходимо будет сдать декларацию по НДС, заплатить НДС с реализации в бюджет, но к возмещению вы ничего не имеете право ставить.
Цитата:
Сообщение от crash
ИП УСН.
Цитата:
Сообщение от crash
То что мы работали год без НДС и не подавали при этом никаких бумаг
Работающие на спецрежимах не являются плательщиками НДС. Это прописано в В НК. Поэтому ни каких бумаг подавать не надо.
Цитата:
Сообщение от crash
1C почему-то автоматом выставляет счета без НДС.
У вас где-то в программе стоит отметка, что вы работаете без НДС. А возможно у вас 1С для УСН. Так что для VIP-клиента вам прийдется вручную выписать счет-фактуру. Но уж очень дорогого стоят такие клиенты. Если вы собираетесь не менять цену, а сверху накрутить НДС — покажите это клиенту. Он наглядно увидит, что удорожание пойдет за счет НДС. А если цена останется прежней, а НДС в т.ч. — для клиента хорошо, у вас же будет убыток от таких продаж.
Цитата:
Но уж очень дорогого стоят такие клиент
Вот и я так думаю.
Естественно, буду накручивать НДС на ту сумму от которой «плясали» в начале.
А то у меня уж совсем убытки будут серьезные.
Прайс значит лучше делать с НДС и без НДС?
Спасибо вам огромное за помощь.
Цитата:
Сообщение от crash
Прайс значит лучше делать с НДС и без НДС?
Ну если теперь у вас это будет системой, то да.
И все-таки попытайтесь поговорить с ИП и с клиентом.
Вы продаете за 100руб. без НДС — это себестоимость для клиента, клиент должен вам заплатить 100руб
Вы продаете за 118руб. с НДС -клиент должен вам заплатить 118руб, 18 он возместит из бюджета. Себестоимость для клиента 100руб. Что клиент выиграл от такой сделки?
Вы же закупили этот товар за 80руб, продали за 118руб. Ваши налоги:
Ед. налог 15% — 5,7
НДС — 18руб.
Итого 23,7. На жизнь-то останется, если возводить такую торговлю в норму?
А не накручивая НДС, вы платите Ед. налог — 3руб.
дело в том что мы не продаем и покупаем, а так сказать производим. Затраты минимальны.
А вот если мы иногда платим сами НДС (например покупая товар), каким образом мы можем возместить эти 18%?
Цитата:
Сообщение от crash
каким образом мы можем возместить эти 18%?
Вот именно, что ни каким.
Цитата:
Сообщение от crash
дело в том что мы не продаем и покупаем, а так сказать производим.
Это совершенно не важно, торговля у вас или производство. Потери очень велики от таких сделок.
Но, собственно говоря, дело ваше.
Я думаю он в принципе не может выставлять счета с НДС, так как он на УСН или я ошибаюсь? Поправьте меня пожалуйста.
на УСН и соответственно согласно Главы 26.2 Налогового Кодекса Рф Вы не являетесь платильщиками НДС. В соответствии со ст. 346.11 п. 2 »Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и единого социального налога. Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации.»
Одновременно гл.21 НК РФ установлена обязанность лиц, не признаваемых плательщиками НДС (то есть в том числе плательщиков единого налога при УСНО), уплатить в бюджет НДС, неправомерно выделенный в выставленном покупателю счете-фактуре при реализации товаров (работ, услуг) (пп.1 п.5 ст.173 НК РФ).
Неопределенность в вопросе о возможности применения санкций, предусмотренных п.1 ст.122 НК РФ, по отношению к организациям, не являющимся плательщиками НДС, неправомерно предъявившим сумму данного налога покупателю, послужила основанием для многочисленных судебных споров по данной проблеме. При этом сложившаяся к настоящему моменту арбитражная практика позволяет говорить о существовании двух совершенно противоположных подходов судов к разрешению споров подобного рода.
Организации, перешедшие на УСНО, плательщиками НДС не признаются (п.2 ст.346.11 НК РФ) и, как следствие, не могут выступать субъектами налоговой ответственности по ст.122 НК РФ. На них лишь лежит обязанность по перечислению неправомерно выделенного в счете-фактуре и полученного от покупателя НДС, что и предусмотрено пп.1 п.5 ст.173 НК РФ, но не более того (Постановления ФАС Дальневосточного округа от 24.12.2003 N Ф03-А73/03-2/3107, от 07.07.2003 N Ф03-А73/03-2/1145, от 02.12.2002 N Ф03-А04/02-2/2427, от 11.09.2002 N Ф03-А73/02-2/1820; Постановления ФАС Западно-Сибирского округа от 22.12.2003 N Ф04/6433-1146/А75-2003, N Ф04/6433-1199/А75-2003, от 20.01.2003 N Ф04/319-1000/А70-2002, от 14.07.2003 N Ф04/3223-872/А46-2003; Постановления ФАС Уральского округа от 13.07.2004 N Ф09-2729/2004-АК, от 17.07.2003 N Ф09-2022/03-АК, от 31.03.2004 N Ф09-1182/04-АК; Постановления ФАС Центрального округа от 28.05.2004 N А54-88/03-С11-С2, от 18.06.2003 N А35-3284/02″а»).
Бывает такое, что один раз ошиблись и выставили с\ф с НДС, но по вы (я так поняла) периодически это хотите делать, т.к. и в прайсе выделить НДС.
Цитата:
Сообщение от Olesya81
На них лишь лежит обязанность по перечислению неправомерно выделенного в счете-фактуре
Вот именно это они и собираются делать.